商业银行合规风险管理

徐兴振

摘 要：对于当代的商业银行来说，合规经营是关乎其能否正常运营和发展的最基本因素。国内的商业银行在国际金融危机爆发之后，高度关注金融领域的相关风险，特别是对合规风险的管理已经取得了相当程度的成果，我国也出台了一系列相关的法律法规来避免合规风险的发生。但是国内银行对于合规风险的研究时间比较短，同国内银行相比，关于合规风险管理方面存在着相当大的差距，往往国内很多商业银行的合规风险管理还停留在较浅的层面，没有充分发挥出其原有的作用，对于合規风险的认识也并不充分。

关键词：商业银行;金融风险;合规风险

“合规”一词来源于英文单词“compliance”，这个词的原意是指遵从、服从，随后被应用到金融领域，指的是让商业银行的经营行为符合法律规范。银监会指出，合规风险的发生往往是因为银行自身未曾遵守法律、法规、监管部门的要求等缘故，致使商业银行遭受法律制裁、监管部门处罚等多方面损失的风险[1]。合规风险强调的是，商业银行因为自身的主导性行为违反规定从而造成了经济、声誉等方面的损失，所以合规风险具有内生性、复杂性、广泛性等特征。我国当前的经济形势复杂多变，商业银行为了寻求稳定的长久发展，就必须要充分认识合规风险防范工作的重要性，强化自身对于合规风险的管理，从而实现自身的可持续发展。

一、合规风险管理原则

1.1互动性原则

商业银行的内部管理和外部机构的监管之间具备相互作用，商业银行应当认同这种相互作用，从被动接受外部监管，到主动根据外部监管的反馈有针对性的调整内部的管理，特别是对内部行为的合法合规性的管理。商业银行可以根据外部机构的监督反馈对内部管理进行调整，同时可以借助外部机构的监督来测试内部管理调整的正确性和有效性，并根据最新的反馈来再次进行调整，从而形成良性的互动[2]。

1.2系统性原则

商业银行的合规风险往往表现出复杂的综合性特征，风险的产生原因可能由多方因素影响，所以对于合规风险的管理不能局限于某一点或者某一面。商业银行应当遵循系统性原则，对合规风险的产生原因进行系统性分析，合理利用系统原理，对合规风险管理采取科学的规划设计，同时要形成相匹配的、有效的系统运行机制，从而做到对银行内部各个要素的合理约束与有效监督，确保商业银行合规管理效能的最大化。

1.3责任到人原则

合规管理时风险管理的内容之一，应当位于商业银行内部管理的关键位置。合规风险管理涉及的范围广泛，要对商业银行的全部业务、产品、涉及到的领域进行管理，所以合规管理应当要求银行内部的每位工作人员都认真遵守。可能因为一位员工工作上的些许疏忽，就会导致银行严重的经济、声誉损失。所以要将责任具体到个人，只有每一位工作人员都严格遵守商业银行内部的管理规定，才能确保合规风险管理工作得到切实的执行。

二、国内商业银行合规风险管理存在的问题

2.1合规机制不完善

商业银行一旦发生合规风险，往往会诱发其他风险一并发生。因为银行内部缺乏有效的风险管理体系，使得各类风险事件不断发生，给银行带来了巨大的经济、声誉损失。当前发展阶段，国内有一些商业银行并没有认识到合规管理的重要性，并没有将合规管理一并归入到风险管理当中，实际体现的是银行管理人员对于合规风险管理的认识不足，也就导致了合规风险成为了当前阶段，妨碍国内商业银行发展的重要影响因素[3]。

2.2合规文化不成熟

信用风险、市场风险、操作风险，这三大风险并称为商业银行的传统风险，当前阶段一些商业银行仍旧是以管理三大传统风险为主，并没有对合规风险进行管理。管理人员缺乏对合规管理的重视程度，往往是因为银行内部没有形成合规文化，只是将合规管理单纯的归为合规部门的一项工作，而忽视了合规风险管理，应当是对银行内部全体员工和各项业务的合规风险进行管理，只是被动的进行风险发生后的处理，没有做到风险发生前的预防。

2.3合规组织不健全

一些商业银行曲解了合规部门的真正功能，而是将其作为接待管理的功能来使用，埋没了合规部门背后的职能价值。这种情况的出现就导致了，对合规风险的管理不能独立于职能业务以外来进行，于是对合规风险的管理就变得不具备操作性、系统性和计划性，也就使得其不具备有效性。与此同时，合规部门的大部分合规人员通常不具备系统的、专业的合规技能，银行内部也缺乏对于合规风险管理的系统性的培训，这种情况就导致了合规组织内部严重缺乏同时具备合规理论知识和合规专业技能的综合素质人才[4]。

三、商业银行合规风险管理措施

3.1完善合规机制

商业银行要对合规风险进行管理，首先要完善合规机制，真正发挥合规部门的作用。合规部门应当按照一定周期向银行内部管理人员提交合规风险评估报告，银行的管理层根据风险评估报告来评估当前阶段银行内部的风险状况，对潜在的风险进行分析，还需要对新发现的合规风险和可能引起高合规风险的事件进行描述，并作出有针对性的应对方案，同时组织合规风险管理小组对应对方案进行分析和评价，指出方案的不足之处并作出调整。

与此同时，合规部门要重新调整合规风险评估流程，使其覆盖和合规风险管理有关的一切人与行为，确保业务领域的全覆盖。合规部门要做到系统、全面、深入的掌握各类活动和各项业务可能存在的合规风险，并将各类风险信息进行汇总整理。在对风险信息进行汇总之后，合规部门要选择科学合理的风险评级方法，利用银行的各项数据，通过定性和定量相结合的方式来评估合规风险情况，构建长期有效的风险识别标准，一旦发现风险后要及时上报给相关负责人。

3.2建设合规文化

合规文化的建设不仅仅是合规风险管理体系的重要组成部分，同时也必须长久贯穿于合规风险管理体系之中。被动的监督管理只能让员工在接受监督的情况下合乎规范，而要做到让员工自发的认识到合规的重要性，就必须要把合规文化融合到银行的文化当中，使员工在潜意识里自发执行，这样才能确保合规风险管理体系的有效执行。为了建设合规文化，商业银行应当加强合规的宣传教育，以此来提升员工对于合规重要性的认知程度。同时要培养工作人员的合规操作意识，确保工作时的操作行为符合规定，从而逐渐形成自发合规的良好习惯。银行内部还应当建立覆盖每位员工的责任追究制度，把合规管理和绩效考评相结合，从而强调合规操作的重要性[5]。

3.3健全合规组织

除了具备合规机制、合规文化以外，银行还应当搭建合规组织，健全的合规组织是推进合规体系系统化建设的重要保障，也是合规管制执行的重要前提。银行在健全合规组织时，可以遵循以下三个原则。第一，独立性原则。独立是合规组织的核心标准，合规组织的实质是对人与事的管理，一旦缺乏权威就没有办法开展工作。所以合规组织必须要有足够的权力与地位，才能确保其在银行内部的执行力。第二，专业性原则。合规的主要义务就是要符合法律法规、行业规范的具体要求，只有合规组织具备了专业能力，才能准确把握法律法规的要求，才能够正确执行法律法规的要求，所以合规组织内部的工作人员一定要具备专业性，同时还要不断接受相关的专业培训，才能正确履行合规的职责。第三，适当性原则。合规组织的搭建应当与银行内部的需求相匹配，如果太过复杂就会造成高额的管理成本，而太过简单又可能无法防范风险。

参考文献：

[1]杨国平. 浅谈合规文化对银行经营的影响与对策[J]. 现代商业银行导刊， 2018，（2）：67-68.

[2]杨贵院. 对商业银行合规管理与金融法治建设的思考[J]. 银行家， 2019，NO.119（05）：27-28.

[3]白映福. 新形势下的银行合规管理[J]. 银行家， 2019， No.220（12）：74-77.

[4]王樱未. 商业银行内部合规检查体系浅析——基于日系M银行的案例研究[J]. 黑龙江金融， 2019， 482（04）：73-76.

[5]张蕾. 新形势下商业银行合规风险管理的新思路[J]. 中外企业家， 2019， 633（07）：9.

（莱商银行菏泽单县支行  山东  菏泽  274300）