试论多元化支付背景下资金安全管理

赵建宏

摘 要：最近几年来互联网发展日益成熟，第三方支付方式快速增长。在支付方面已经产生多种支付方式，为人民生活带来便利。例如网上支付，电商支付等等。现在随着网络的普及为了满足人民缴费多元化的需求已经建立多种缴费渠道，同时也与其它的公司建立了业务联系。多元化的支付渠道已经成为时代发展的必然趋势，在支付渠道之下应对资金进行安全管理，避免出现资金流失的情况。随着支付方式的不断创新，在网上转账支付等会受到一些影响应采取措施保护资金去评估安全风险，利用一些技术和管理手段监督。

关键词：多元化支付;资金风险; 安全管理措施

引言：随着社会和经济的不断发展，第三方支付借助互联网来进行支付指令，资金从用户到商户来完成资金结算和查询的业务。目前人民生活已经有了多种支付方式，基本上不需要现金，但是这无形之中也对资金的流向产生了一定威胁，应对资金进行有效管理。既能满足居民多元化的支付需求，也可以拓宽建设渠道。随着很多业务的发展，多元化支付的情况应更加引起重视。融合水、电、气、通信、有线电视等多种支付业务，建立统一的缴费渠道，提升为客户服务的水平。在多元化缴费情况之下保障资金的安全。

一、资金安全风险分析

在多远化支付情况之下，资金的往来、入账等每个环节都应该管理，避免风险的发生。

1.收费风险

在多元化支付情况之下，缴费渠道不断增加，这些渠道的拓展方便了用户的支付，也为生活带来了极大的便利。支付中也容易产生风险，资金都是在账户上进行流动，无法触摸，最直接的风险就是收费风险主要是收取和收费撤还这两方面。在费用收取上现金是主要的结算方式，不仅要拓展第三方代收机构收费，对于一些其他的机构在缴纳生活费之后也没能及时的归整，导致收费现金容易被截留或者挪用使得电费无法真正有效地缴纳。同时为了更加方便的缴费，使用了刷卡机来结算。如果代理商使用未授权的POS机会产生一些虚拟收费，这无形之中提高了收费的成本，也会对资金造成影响使资金流失。另一个方面是收费撤还。第三方代收机构在收费时没有真正做到资金退，私自挪用，套取现金为客户造成了损失。

2.账户风险

在多元化支付情况之下实现电费、水费、通信费等公共事业支付的业务。现在资金管理开展了多渠道大融合的业务，各个渠道都对资金进行管理，很容易导致资金的利用率下降，使得资金使用更加危险，无法顺利地管理资金。这些情况都无法为资金提供保障。

3.交易对账和资金对账风险

在交易过程当中所谓交易对账是指对于交易记录的核对。代理商收取费用之后如果不进行交易对账可能无法处理这些账目，导致交易信息缺乏真实性，容易使资金流失。客户在支付时往往都会有使用代理商开设的银行账户，银行也提供对账信息，在交易当中应及时做到资金对账，避免虚假交易或者是导致资金没有入账。通过对账的方法调查资金流向，保障资金安全，避免发生资金损失。

二、支付方式多样对传统银行的影响

1.对银行存款造成冲击

银行的中间业务为银行带来了很大的利润。但由于第三方支付平台的出现拓展了业务范围，中间業务的价格比较低，甚至是免费为用户提供服务，导致了越来越多的客户选择了第三方支付很少在银行存钱。现在出现的有支付宝和财付通等都可以通过信用卡来异地还款转账。人们越来越少地依靠银行，对银行线下业务造成了很大冲击。目前第三方支付已经通过很多的交易和业务发展，比如余额宝，当时很多客户都选择第三方支付，这对银行存款业务的发展造成极大影响。

2.对银行潜在客户造成分流

第三方支付十分便捷人性化，客户只需要在手机上就可以完成一些费用的支付，方便与客户进行沟通。用户可以从网上来获取自己信息消费情况，而银行则主要掌握资金流向。第三方支付在客户方面处于较弱地位。银行原可以获取客户的信息，但是随着第三方支付的出现可以为客户提供直接的服务，从而导致银行的潜在客户都发生了分流使得资源流失。

3.对电子造成影响

第三方支付虽然给银行带来了影响，但是它具有创新性是支付方式上的一大发展，推动了电子银行和手机银行业务的发展。银行在线上设立了专门的银行App便于本行客户进行网上业务的办理。第三方支付方式的出现为电子银行的建立提供了基础，推动了新型支付体系的完善。

三、完善多元化支付背景下的资金管理策略

1.加强银行对第三方支付方式的监管

为了使人民银行更好地监管第三方支付就应加强对日常业务的监管。可以取消那些第三方支付平台的中心账户，解决资金问题，避免出现虚拟货币的风险。另外第三方支付平台交易也可以通过央行的反洗钱系统对其进行监管，如果存在非法交易可以及时监控，将那些可能有洗钱、套现等不法行为及时上班，遏制违法情况。第三方支付系统的构建具有一定的技术含量，一般都通过第三方支付方式融入新型技术，借助计算机的系统完善系统，保障交易顺利进行，维护客户的个人隐私，加强对整个系统进行监管使其在平台上公平公正操作，避免隐性行为，完善支付网络的建设。

2.设置一站式资金信息平台

在新形势之下多种支付方式层出不穷，应建立一站式资金信息平台，通过系统全面掌握第三方支付平台的数据以及银行账务信息，对每一笔存款每一笔交易都能够有所记录。根据自动设置的接口规则监管不同业务的收款和入账提高银行业务处理的准确真实性。在业务办理时提高服务水平和效率，保障客户的合法权益为资金的流向有所记载，便于查看。

3.实现互联网时代资金管理职能转变

在资金管理模式当中通过互联网和大数据等新型管理方式的出现，打破了传统的管理模式。对资金的管理时由职能管理转向集成管理，充分利用第三方支付平台的优势对资金进行网络支付、网络理财等管理，提升资金的周转效率。银行也能够增加投资效益，在资金管理组织中了解网络的具体情况，根据其变化探索出合适的资金管理措施，不断优化网络化结构。

4.加强第三方支付账户核算管理

第三方支付账户在网络上交易时，银行应加强对其交易过程的整个监管，对资金的具体流向都有详细记录，按照会计方式具体核算银行存款，统一管理，避免出现体制外的资金循环。在会计核算中对每月支付的业务报表进行核算，确保每一笔账目都有所记录，与银行资金的到账情况相一致。若发现问题及时的处理，在经过核算之后确保账目核算无误之后再上报，完成基本账户的核算管理工作。

5.提升信息化管理水平

资金集中化管理主要是借助现代信息网络技术，通过技术来管理资金，例如网银技术去核算调度决策等，对资金形成一体化的管理。为了提高信息化的水平应进行统筹规划，抓住重点建立财务管理系统，提高对资金管理的效率，做到资源共享，可以较快地获取信息，监控资金的流向。不断完善网络化建设可以实现跨区域的网上查询、对账、转账、审批等功能。随着网络不断发展银行也完善了一些网上金融的服务与第三方新型支付平台共同归集调度资金，使资金效益最大化。

6.统一账户管理

在多元化支付情况之下有多种支付渠道应在银行开设统一的账户来统一结算，解决不同用途之下资金的支付情况，可以提高资金的使用效率，同时也要加强对资金的监控，降低其风险的发生。在交易过程当中监管资金数据和合理统计，实时监控，掌握资金流向，避免风险出现。

结束语：互联网的不断发展为支付方式提供了多种渠道，用户也有多种选择，但是在使用中应采取措施保护资金的安全。在提供便利的情况之下避免遭受损失，提高人民生活质量，丰富支费方式，将管理措施严格落实，保障资金的安全。

参考文献：

[1]王伟.试论多元化支付背景下资金安全管理[J].当代会计，2018（12）：34-35.

[2]黄爱颖，贾培刚.多元化缴费背景下资金安全管理研究[J].中国电力教育，2012（06）：134-135.