物流公司资金统筹管理优化策略分析

韦泓燕

物流产业是新时期市场经济发展的重点之一，在各方投资支持下，很多中小物流企业得以迅速发展，但因为起步较晚，所以很多管理工作上还有很大局限性，尤其是关乎其发展安全稳定的资金管理，监管不到位、理念落后、制度不完善等都为对其发展造成一定影响。本文通过这些常见问题的总结分析，进一步提出了一些优化建议，希望物流公司在资金管理上树立起统筹意识，提高管理水平，以保证企业顺利发展。

一、前言

在互联网经济时代，世界各地物资集运、经济交流的加强，为物流公司发展提供更多机会。但我们也不能忽视当下我国物流公司仍以中小企业为主，其在资金统筹管理方面经常出现各种问题，资金使用效率不足、监管不严、融资困难，都是巨大局限。中小型物流企业在整个物流产业乃至市场经济中都是重要生命力，其在资金管理上进一步优化，为存在的各种问题提出针对性的解决措施也正是保证其业务拓展、经济安全的基础，更为我国市场经济稳定发展提供必要支持。

二、物流公司资金统筹管理中出现的困境

当下市场经济发展中，物流公司面临的各种挑战更加严峻，不仅在业务管理工作上需不断革新发展，紧追先进模式，更要保证内部资金运行稳定，但就当下大多中小企业来看，资金统筹管理中还有诸多困境。

（一）资金监管模式不健全

我国物流行业起步时间相对较晚，在各类体系上多有不健全之处，资金监管不到位正是中小型物流公司常见问题。一方面是资金收支上没有科学合理的监管，业务量大、金额小是物流行业基本特点，业务环节上经常出现的资金对接监督不全情况很容易造成业务资金的不准确，营业资金被占、对账工作疏漏等都会对企业现金流量造成不利影响;另一方面则是资金使用上没有规范化、有效性的监管，未按照预算进行资金合理控制，偏差性资金大量占用，很容易造成收支不均衡等问题，再加上当下物流企业分支机制的不断扩展，资金统筹管理机制中监管模式的缺失或不健全对整体危害性更加严重。

（二）资金管理理念落后

资金统筹管理是当下各企业财务工作中必须要树立起的管理理念，单纯财务部门参与，或是片面阶段性管理都无法适应新时代市场经济管理要求，而这些落后理念也正是不少企业常见问题。部分物流企业管理层仍将目光主要放在业务拓展、规模扩大上，对于资金管理多是只交由财务部门负责，造成整体管理环境中对资金管理工作的忽视，而实际上各项资金的流入流出应在多部门协同的情况下才能保证管理准确;另外就是在资金使用中的片面性，比如在资金回收问题上，资金结算上下游差异以及客户预期欠费困境等都会使资金周转压力变大，资金回收率过低，对于企业长期发展而言有很大危害性。

（三）物流企业融资阻碍过多

我国物流企业在融资过程中有很多阻碍，不仅因为其多是中小型企业，更因业务特点，很难满足银行等金融机构的借贷标准。融资管理是企业资金稳定的重要支持，在面对发展经营困境、企业发展变革等情况时，如果没有充足资金，会使企业发展受到严重限制。中小型物流企业自身资信能力不足，没有固定资产作为抵押，再加上经营过于分散、资金管理多不够完善、透明，很多商业银行等金融机构对其风险认定等级较高，所以常会出现融资审核时间过长、授信额度较少，甚至无法取得融资的情况，而目前不少物流企业又正面临规模不断扩大的压力，缺乏资金支持，发展状况将会受到很大影响。

三、物流公司资金统筹管理优化策略

物流企业在资金统筹管理中务必要树立全局意识，从资金统筹管理理念革新入手，加强监管制度完善，理顺各项经营管理中资金的流入流出，拓展融资渠道，才能实现资金管理工作整体的优化升级。

（一）健全并有效落实资金监管制度

资金监管制度应作为企业资金统筹管理的必要保障，资金的集中管理需要严格的监管体系，通过制度对各项资金输入输出加以严格限定，更能减少资金不合理占用及超预算使用情况。一方面建立严格的预算管理制度，结合物流企业年度工作计划和资金收支余量进行预算的合理设置，各月度、季度，各工作环节、部门都需结合对应的资金预算加以安排，提高企业内资金预算使用的重视度，确保制度严格落实;同时还可结合现代信息处理技术，对各项资金使用情况进行阀值限定，以管理平台记录企业中各项支出与收入情况，确保预算资金正常使用的情况下，剩余可运行资金也要维持安全值以上。另一方面要健全监督机制，重视物流企业的内部控制，结合资金预算管理建立资金进出的总体监督机制，如增添企业内部专门的监督部门，将以往事后核查调整为事前预测、事中管理以及事后处理三项结合的监督模式，预防或更早发现可能出现的资金管理风险，从而保证资金管理的整体协调性。

（二）革新资金管理理念，强化统筹监管意识

资金管理是一项多部门、多环节结合的综合性管理工作，树立资金管理统筹意识是实现企业资金运行科学合理的重要基础，建立起企业内部全面协同管理氛围更是其中关键工作。首先一点即提高企业内管理层对资金管理工作的重视度，现代市场环境下资金如何规范使用、有效监管是保证企业各项业务顺利达成的基础，管理层需多学习财务管理相关知识，提高财务部门在企业各项决策及资金使用管理等方面的地位，并增进财务部门与业务管理、客服、运输等部门之间的工作对接，从而营造全企业内的资金规范管理意识;同时还要切实将资金统筹管理融入到财务管理工作中，如上所述的预算管理、全面监管都属于统筹管理的重要支持，除此之外还要树立起动态化的资金管理意识，将这几方面结合起来，建立起先预算后拨款、以收定支、强化资金监管的全新管理模式，事前资金预算、事中资金控制以及事后及时反馈的预算管理体系能对各部门、各业务收支金额与时间点加以控制，从而对物流企业闲置资金进行统筹安排、合理使用，并以预算上报、统一管理为基准，非途径情况不予支付，保证预算执行顺利完成。

（三）结合时代加强企业融资能力

物流企业发展形势变化迅速，很多企业在不断拓展市场，扩大规模，资金需求量更多，仅靠自身资金支持很难完成，而且为保证资金运行安全、合理统筹，向外融资必不可少。结合目前物流企业融资阻碍较多的情况而言，物流企业一方面要加强自身资金统筹管理能力，各项经济业务确保规范、合理完成，提高透明度，同时还要对企业内部各项管理制度加以完善并保证有效落实，增加自身资信能力，提高信用等级，获得银行信用报告或是第三方信用机构出具的企业AAA信用等级证书支持，在各项融资途径中可具备更高可行性。另一方面还要多学习大型先进企业在管理形式、融资模式上的优秀点，从传统发展模式变革为现代化物流企业，积极尝试其他多类融资形式，比如证券、债券等方式，并结合政府在便利物流企业融资所搭建的区域物流融资服务中心、政策支持等，构建多途径的融资渠道;还可积极响应银行风投性质、支持性质的物流企业融资产品，结合保险公司针对性物流业务覆盖险种，增加与社会各方资源提供者的关联，将整合资金作为统筹管理基础，为物流业务顺利开拓提供坚实后盾。

四、结语

总之，物流企业作为当下社会市场发展中活力支柱，在拉动经济发展上有重要促进作用，实现其可持续、现代化发展务必要加强其资金管理上的全面统筹，完善各项资金运行的监督管理制度，增進全局统筹观念的深入并提高物流企业融资能力，从而在内外各方面均实现企业资金的全面化、协调化管理。（作者单位：柳州市桂中海迅运输有限公司）