生产型企业运营资金管理浅议

庄丽丽

[提要] 营运资金是企业资金结构中最具活力的部分，也是企业财务管理不可忽视的重要内容。运营资金管理水平是对企业资金配置、资金风险管控、资金成本控制、资金使用效益等内容的综合评估，营运资金的运营效率与质量很大程度上决定企业的生存与发展。生产型企业作为国民经济行业分类中最大的一类，对推动国民经济发展、拉动社会就业具有重要作用。本文以生产型企业为研究对象，分析企业运营资金管理现存问题，并提出应对策略。

关键词：生产型企业;运营资金管理;问题;对策

中图分类号：F27 文献标识码：A

收录日期：2020年4月29日

一、引言

近年来，国内生产型企业先后经历了产能调整、经济复苏、经济新常态等客观环境变化，同时深受“中国制造2025”等政策鼓舞，在压力和动力的双重驱动下，实现大幅度转型升级和新兴板块大规模扩张。而运营资金是维持企业正常生产经营的血液，牵系企业生存发展命脉，生产型企业必须高度重视、积极探索运营资金管理问题，及时强化运营资金管理水平，实现转型新突破。

二、生产型企业运营资金管理存在的问题

（一）运营资金管理制度不健全，资金管理水平受限。现阶段一些生产型企业尚未构建全面系统的运营资金管理制度，致使运营资金管理缺少刚性规范约束和明确方向指导，资金管理水平难以有效提高。一方面自上而下未形成明确的运营资金管理观念。生产型企业运营资金分散于产业链多个阶段以及企业内部多个部门、环节，整体资金运营价值链较长，其管理几乎涉及到企业所有部门和岗位。……