浅析如何改善金融机构内控管理中屡查屡犯问题

代伟伟

“屡查屡犯”是提升金融机构内控管理工作质量的瓶颈，由于员工的流动、时间的推移等原因，就像“人类永远无法彻底消除犯罪”一样，“屡查屡犯”问题无法根除，只能通过各种措施降低其发生的概率。下面浅谈一些有助于降低“屡查屡犯”发生概率的一些措施。

加大违规问责力度，提高“屡犯”成本。“趋利避害”是人的本能，作金融机构的员工都会核算违规行为的“成本”。如果惩戒力度低，使得违规行为带来的“利”比违规行为的成本高，必然导致“屡犯”概率升高。如要有效防控屡查屡犯，就必须加大对屡犯问题的问责力度，提高经济处罚的金额，在批评教育、经济处罚不能有效遏制违规行为的情况下，还应运用纪律处分等其他处理方式，从而营造“不敢违”的合规氛围。加大违规问责力度不是一罚了之，要通过通报、合规学习、警示教育等形式让当事人和其他员工知晓“红线”，塑造全员的合规意识，做好“屡犯”的预防工作。

整合检查监督资源，降低“屡查”频率。金融机构内部的条线管理部门、审计部门、合规部门、监察部门每年都会有多项检查工作。单一部门受其自身资源限制，难以把问题查全查透。如果能从总行层面统筹检查工作，在年初制定全年的内控检查工作方案，在方案实施中统一调配资源，就有可能把每一次检查工作都做的更加深入，更加彻底。精简检查数量，提高检查质量，既能提高违规问题被发现的概率，全面提高“屡犯”的成本，打击违规人员侥幸心理，也能避免重复占用被检查单位、个人时间，从而更有利于单位集中精力开展正常的经营活动。……