探索构建分层级审核机制

郭沁

摘 要：内部审核是组织的自我评价和改进机制，是质量管理体系保持和改进的重要管理手段。但在实践中，发现内部审核往往流于形式，审核方式单一，审核员缺乏足够的审核经验，造成审核流于形式，找不到真问题所在，造成执行和文件“两张皮”，对体系改进推动性不大。本文通过以龙岩烟草工业有限责任公司（以下简称龙烟）为例，在不断的实践，探索建立符合企业实际的审核机制。

关键词：内部审核;分层级

龙岩烟草工业有限责任公司从1993年开始建立质量管理体系，2004年企业建立环境管理体系和职业健康管理体系，并与质量管理体系整合成一体化管理体系，进行三体系整合。公司在体系建立的过程中，始终把内部审核当做体系运行的重要环节，作为体系保持和改进的重要手段，提升管理水平。但是在推进过程中，也发现存在以下问题：

1.内审策划不当

一方面，一年开展一次集中式全面内审，包括所有部门及所有条款，审核内容较多，重点不突出，审核时间不充分，很难深人发现问题，造成审核流于形式，找不到真问题所在，造成执行和文件“两张皮”，对体系改进推动性不大。

2.审核方法比较单一

以往审核多运用传统体系审核方式，审核员以体系员为主，部门领导与关键岗位人员参与度不足，对体系运行的实质性改进效用不足。

3.审核闭环到位

审核发现的问题，以往都是用excel表格汇总跟踪，存在跟踪不及时，问题未能如期整改，同时职能部门也未参与问题项的验证评价，造成整改效果不佳。……