金融服务小微企业发展的难点与对策

郭丽平 许志平

一、引言

融资渠道是小微企业的命脉所在，对于企业来说，资金需求问题会影响一家企业的发展前景，而对于小微企业来说，资金需求的重要性表现得更加明显。当前小微企业的融资具有更加鲜明的特点，为了适应这些特点，应更加积极地创新小微企业的融资方案，更好地解决企业融资难问题。当前金融服务在适应小微企业发展的过程中还存在一些急需解决的问题，需要用相适应的对策加以改善。

二、当前小微企业的发展状况

小微企业可以帮助国家实现经济上的增长，并且维护社会的稳定。以2015年为例，全国新注册登记的企业中，就有96%属于小微企业的范畴，国家给小微企业的发展提供了一系列的优惠政策，2013年1月发布了《小企业会计准则》，表现出政府和社会对它的关注度。然而，小微企业也存在着一些不可避免的问题，小微企业在资金、技术以及人才方面有天然的劣势，现代化的管理处于较低水平，并且大多数小微企业除了有融资难的问题外，还面临着效率低下、竞争力弱的困难，这些都对小微企业的发展壮大产生了非常不利的影响。

当前小微企业的融资量迅速增长，同时也相应地拓宽了融资的渠道，信贷业务也变得更加便利。内部融资、银行贷款成为小微企业的主要融资方式。进入2020年，由于疫情的影响，国务院还颁布了多方政策来尽最大的力量帮助小微企业渡过这次难关，例如人社部将各省的中小微企业的社保费延长至2020年的12月底，国家税务总局也发布公告，将小型微利企业的所得税延缓至2021年，同时，国家发改委还宣布，自2020年7月1日起，除了个别高耗能的行业用户之外，对于其他用户的电费按照95%结算。

在小微企业的融资方面也提出了更多的便捷政策，例如中国人民银行和财政部联手，扩大了对小型企业的信用贷款投放，让它们可以获得免抵押担保的贷款；同时，财政部已发布通知，小型微利企业的综合融资担保费率在2020年降到了1%以下，并且对本年新增的小型企业以及有关“三农”领域的融资业务量进行了相应的提高。通过这种手段，受到疫情冲击的小微企业将有更多的政策支持，帮助他们渡过这次危机。

三、小微企业融资难点

（一）信息不对称

在市场经济活动中通常会出现信息不对称的情况，信息不对称将会发生逆向选择和道德风险，在银行和小微企业之间，由于存在信息不对称情况，加上小微企业的财务制度不健全，为了得到银行贷款，很大概率会进行财务造假，运用虚假的数据获取银行的信任，银行虽然有自己的大数据技术，但由于信息割裂的现象，银行对这类小微企业的信息掌握程度深浅不一，很难完整地了解该客户的资金流动销售动态。随着当前经济活动的日益复杂，这种欺诈现象使银行对小微企业的数据缺乏信任，担心产生不良贷款，交易的摩擦成本大大提升。这种环境使那些诚信的小微企业成为了牺牲者。

中国商业银行的数据库建设是渐进式的，在系统之间存在整合不足的情况，业务的运行和管理系统也存在分割，对信贷的风险控制也存在一定的局限性。这种海量数据形成的数据库，实际上有很多都是沉没的数据，没有对异常的交易信息进行模型分析，致使数据发生断裂。

小微信贷诈骗主要有3个特征，首先它是以骗取贷款为主要目的，并且它会使用隐瞒事实、虚构资产等欺诈性的手段，最后在借款时就已经打算不偿还。这类诈骗犯通常使用虚增收入、虚增利润的套路，并且虚构前景和借款用途，它们利用自己对本行业的熟悉，将自己行业的前景夸大，虚构未来收益，骗取调查人员的信任。

（二）缺乏适合小微企业的金融产品

对于每一家银行来说，小微企业的运行方式和其他企业没有任何差别，然而小微企业在融资过程中，借款急，额度小，并且借款频率也高，无形之中使银行借款的管理成本增加，很多银行其实都不太愿意给小微企业贷款，这也是小微企业生存困难的原因之一。

同时，小微企业所需要的金融产品并不像大公司那样规模大，又希望比普通居民可以获得更多的优惠。目前银行针对企业做出的理财产品，比较成熟的有资产证券化、中期票据等，这些都更合适规模大的企业，资质问题、规模问题使小微企业无缘这些优质产品。

四、提升小微企业金融服务的对策

（一）加强社会信息和个人信用数据库建设

为了维护整个行业秩序，要加强社会信息数据建设，对运用数据进行诈骗的企业、在与银行交往过程中隐瞒交易行为的企业进行违法犯罪处理。通过建立这种社会信息数据库，银行在贷款之前可以查找到相关企业的犯罪信息，如果认为该企业有不适合贷款的原因，那么就终止贷款服务，可以确保银行的利益不受到伤害，同时也能够使失信者得到相应的惩罚。这种机制也能够保证那些守诚信的企业可以获得资金的支持。

而对于整个社会来说，要建立企业和个人的信用数据库。很多机构在贷款时主要关心实际控制人的诚信问题，那么对实际控制人的发展历史、从业经验、信用状况就要进行相应的调查。设立这种信息数据库，可以使银行的调查时间大大缩短，也能够提高调查的质量。通过了解该企业在行业中的状况，能够帮助银行确定是否要支持该企业，并且根据这种信用数据库，可以关注企业的还款来源是否充足。因为小微企业存在着再融资的不确定性，如果还款不及时，会对银行的贷款产生很大的威胁。

（二）各级金融机构为小微企业发展制定相应的方针政策

中小型金融机构与小微企业的关系可以说是“相互成就”。中小型金融机构为了业绩和发展，寻找小微企业做业务，同时小微企业也因为有了中小型金融机构的资金支持，能够顺利度过资金困难期，得以继续发展。因此，中小型金融机构应该为了配合小微企业的发展，作进一步的调整和改善。传统的银行工作体系是金字塔式的，这种管理模式使资金审批的过程漫长，不适合小微企业融资速度快的特点。企业想要在短时间内实现资金周转，如果按照规定进行全部流程，企业很可能就会因资金问题而解散。所以，中小型金融机构可以对小微企业的特定业务进行扁平化管理，减少各部门之间的协调时间，为小微企业的融资赢得空间，特事特办，也提高了对行业的敏感度。除此之外，为了加快办理速度，金融机构还可以完善电子信息技术，可以在电子系统中规范业务流程，利用网上银行，科学地评价贷款人的身份和信用。对于偏远地区和位于农村的小微企业，可以减少交易的成本，提高办事效率。

对于银行来说，其有能力建立大数据系统，根据所具备的数据基础进行深入的分析来判断信息的准确度，同时，以这种数据分析能力，能够进一步细分市场，提供给专属于小微企业的特色化、专业化服务，为小微企业推出新产品，将金融科技运用于小微企业的资金支持方面，准确把握客户的行为需求，在营销的过程中也可以给客户贴标签和画像，更有利于精准营销。同时，银行也要建立风险计量体系，将大数据技术和人工智能运用在风险把控方面，将之前所积累的经验运用在资金的借贷方面，使银行感受到科技创新的成果。

五、结语

对于小微企业融资难的问题，需要国家和社会共同努力解决。融资过程中最注重诚信问题，一家小微企业可以规模小，但不能利用虚假的财务数据骗取贷款，这样将破坏整个大环境的发展。同时，相关的金融机构也应该作出相应的调整，针对小微企业在融资过程中遇到的难题，推出更有利于它们发展的政策，使小微企业可以继续为国家的经济发展贡献力量，同时也为社会的就业、稳定提供帮助。