遂昌县林权抵押贷款模式应用问题及对策

叶陈育　王卫东　范祥祯　翁慧芬　程筵寿

摘要：指出了林权抵押贷款是集体林权制度改革的核心内容，是盘活森林资源资产的有力举措，能解决林农融资难的问题，有效推进新农村建设。以遂昌县为例，阐述了林权抵押贷款的背景，具体做法和贷款模式，总结了应用成果及取得的成效，分析了林权抵押贷款存在的确问题，提出了相应的对策。以供参考。

关键词：林权抵押贷款;模式;质押方式;管理;遂昌县

中图分类号：F362.2

文献标识码：A 文章编号：1674-9944（2020）13-0114-03

1 引言

林权抵押贷款是指以森林、林木的所有权（或使用权）、林地的使用权，作为抵押物向金融机构借款[1]。在中共中央国务院[2003]9号《关于加快林业发展的决定》指引下，各级政府部门相继发布多项实施政策办法林权抵押贷款破解林农融资难的瓶颈，打破了林农长期以来没有抵押物的困境，使“沉睡”的资源变为抵押物或资产，进而转化为资金，切实将绿水青山转化为“金山银山”。

遂昌县地处浙江省西南部，位于钱塘江、瓯江两江源头，县域总面积2539 km2，森林资源丰富、生态环境优越，是典型的九山半水半分田的林业大县，全县有林业用地面积2213 km2，森林覆盖率83.47%。实施多种形式的林权抵押贷款，对激发全县林农积极性，激活林业生产力，挖掘森林资源效益都有非常重要的意义。

2 林权基础数据的确定

林权基础数据建设是实施林权抵押贷款、促进森林资源流转的前提。遂昌县20世纪80年代初根据浙江省政府《关于稳定山权林权和落实林业生产责任制若干问题的规定》，开展了林业“三定”工作[2];20世纪90年代初针对林业“三定”以后出现的四至不清、合同不完备等问题，着手开展了林业生产责任制完善工作;2006年开展延长山林承包期工作，换发林权证，进一步明晰了林业产权，使广大林农吃下了“定心丸”，为深化集体林权（配套）改革奠定了坚实基础;2010年建立了全县林权基础电子数据库，为数据共享、资产评估、林权抵押等配套改革打下良好的基础。

3 制订政策与平台创建

林权抵押是森林资源资产化、价值化的体现。在林权基础数据建设的基础上，遂昌县在全省率先出台林权抵押贷款相關政策、建立森林资源流转流程、进行免评估林权小额循环贷款偿试、研发林权流转与抵押贷款系统。

3.1 建立组织

成立了以县发改、财政、林业、人行等单位组成深化集体林权制度改革领导小组，由副县长为组长，通过到垵口乡等重点林区进行调研，充分征求乡镇和群众的意见制订出台《遂昌县推进森林资源流转工作的实施意见》，有序开展集体林权制度改革，并将该项工作列为遂昌县十件民生实事之一[2]。

3.2 出台办法制定政策

广泛听取和征求群众意见，相继出台了《遂昌县林权抵押登记管理办法》《遂昌信用联社林权抵押贷款管理暂行办法》《遂昌县关于推进公益林补偿收益权质押融资工作的意见》等办法。中共遂昌县委 遂昌县人民政府印发遂委（2009）1号《关于加快农村发展的若干意见》文件，规定县财政按上年林权抵押贷款余额5‰的比例逐年提取建立风险补偿金和林权抵押贷款余额的3‰的比例对金融机构有关人员进行奖励;金融机构按央行的基准利率上浮不超过50%;对低收入等农户的林权抵押小额贷款执行基准利率和县财政给予贴息的政策。

3.3 建立现代服务体系

组建了林业服务管理中心、森林资源收储中心、林业中介机构3个集体林权制度改革机构[3]。集体林权制度改革机构进驻县行政服务中心，实施“一条龙、一站式”服务。

4 探索创建林权抵押贷款的模式

探索创建林权抵押免评估小额循环贷款模式，推进公益林补偿收益权质押贷款和农村互助担保社担保贷款等多种形式的林权抵押贷款模式。

4.1 免评估小额循环贷款

是指贷款金额在30万元（含）以内，借款人提供林权，由第三方提供保证并将森林资产抵押给第三方到银行贷款的方式[4]。该模式深受林农的喜爱，同时得到了国家林业局的肯定，称为 “遂昌模式”，且具有三大特点：一是担保人对所抵押的林权资产情况了解;二是便于对抵押林权生产经营活动的监督;三是降低了融资成本，免去了林权资产的评估环节，节省了因评估相关费用。

4.2 农村互助担保社担保贷款

农村互助担保社是指本区域内具有一定经济条件的村民委员会（含村股份经济合作社）、10个以上农户、农村专业合作社发起成立，农户作为社员自愿出资加入，互助担保社为入社社员提供担保服务的互助性、非营利性社会组织[4]。入社社员向银行申请借款，农村互助担保社为该笔贷款提供担保，同时农户以相关财产（如公益林补偿收益权和林权等）向农村互助担保社提供反担保。农村互助担保社与合作银行签订合作协议，农村互助担保社的可担保额度一般不超过担保金总额10倍。对单个农户贷款额度根据农户的信用等情况确定，原则上不超过30万元。农村互助担保社成立对社员有三大特点：一是有互助担保社担保无需再找担保人，解决了担保难的问题;二是利率较低，林农符合条件申报贴息后利息低于基准利率;三是操作方便，借款人和互助担保社法人到金融机构办理借款申请与签订反担保合同等手续后就可以贷款。

4.3 公益林补偿收益权质押贷款

公益林补偿收益权质押贷款模式是指借款人以合法、可持续的公益林补偿收益权作为质押担保，由银行业金融机构作为贷款人发放的贷款形式，该质押贷款无须提供任何担保，只要林业主管部门提供公益林补偿收益权证明，银行就直接发放贷款。

5 成果的应用与成效

5.1 创建科学实用的森林资源评估方法

遂昌县积极采取“整村评估、户户可用”、“一户评估、其他参照”等评估方式，建立以农户经营权为单位的森林资源资产调查评估体系。以村为单位建立资产评估小组，以农户经营地块为基本评估单元，以林地面积、林龄、活立木蓄积、竹林、经济林和林地经营权为基本评估要素，将全县的林木资产和林地经营权资产评估到户、到地块。其特点，实用、简便、科学的森林资源评估方法，建立了以户为单位每宗地各山场的林权资产信息卡。

5.2 研发林权流转与抵押贷款平台

设立森林资源流转交易大厅，构筑一条龙式的现代服务体系[5]，基于林权流转与抵押贷款平台和林权基础数据库，将集林地所有权信息、林地承包经营权信息、林权资产信息、林权抵押贷款信息、林权抵押贷款贴息信息为一体，建立了全县24万宗山场评估数据，制作了43499张农户森林资源资产信息卡（“林权IC卡”）， 并在全省率先应用平台进行林权抵押贷款业务的全程操作，属全省首创，并与金融部门实现共享，实现多部门协同、一体化服务的目标。

截至2018年底，全县已累计发放林权抵押贷款35.11 亿元，31277笔（户），其中小额贷款32.09亿元，占91.4%。各种形式贷款情况如表1所示，各年度贷款如表2所示。

5.3 促进林业规模化、标准化、生态化建设

转变传统的林业经营体制机制，以完善家庭承包为基础的经营方式，通过林权的流转、盘活、变现向专业种养大户、家庭林场和林业专业合作社、林业龙头企业为骨干的新型林业经营主体队伍发展，促进林业发展，林业增收。截至2019年6月，全县共培育农民专业合作社、家庭农（林）场等新型林业经营主体756家，联营基地10.12万亩。全县9000多户、约3万农业人口从事中药材产业，栽培面积达到5.2万亩，产值近6.9亿元。提高了林业的统一经营组织化程度，推进山林的集聚高效经营，增加农民收入。

6 问题及对策建议

6.1 林权抵押贷款利率偏高

全县的林权抵押贷款以农商行为主，各银行执行的林权抵押贷款利率一般在基准利率上浮90%以上，贷款利率高，略低于保证贷款，房产抵押贷款一般在基准利率上浮30%，比其他抵押贷款利率高，不能体现林权抵押贷款的惠民政策。建议对各金融机构下达林权抵押贷款实行额度制，核定利率，参照银发《关于做好集体林权制度改革与林业发展金融服务工作的指导意见》（〔2009〕170号文件），凡是林权抵押贷款的借款人实际承担的利率负担原则上不超过中国人民银行规定的同期限贷款基准利率的1.3倍[6]。

6.2 林权抵押贷款时间短

目前，全国没有林权抵押贷款的统一政策，林权抵押贷款期限不一，各银行业金融机构是自行决定贷款期限，现阶段银行主要有3年期、2年期和1年期3種。由于林业生产经营周期性长，林业贷款项目应该根据其特性适当延长贷款时间，建议尽可能与林业生产周期相适应，可参照房产抵押贷款，每月或每季支付利息，到期一次性还本的模式。同时，应简化林农办理林权抵押贷款的手续。

6.3 林权抵押贷款处置难

林权“抵押难、处置难、变现难”的问题，与林业生产周期长、自然风险高、收益回收期长、市场价格波动大及收益率低等特点，因此导致的风险性和不确定性直接相关。建议银行在办理林权抵押贷款过程中对借款人、担保人进行严格审查，对其资产、担保的能力做好风险防控;林权抵押主管部门和金融监管部门加强沟通，随时掌握动态，营造良好的环境，加强管理服务工作，推进林业信用体系和林权交易平台建设，实现信息共享[7];处置林权抵押不良贷款坚持以抵押和抵押权人协商解决为主，诉讼清偿为辅的原则，并积极探索政府赎回等解决方法。

参考文献：

[1]翁慧芬，傅美红，蒋 英，等.遂昌县林区调研贷款存在的问题及对策[J].现代农业科技，2011（3）：220～222.

[2]杨丽霞，石道金，华文礼，等.林权抵押贷款的探索与实践[J].林业经济，2010（4）：50～54.

[3]华文礼. 浙江省遂昌县深化集体林权制度改革成效探析[J].林业经济，2010（4）：55～58.

[4]姜玉婷，俞晓丹.遂昌县林权抵押贷款的创新做法及问题建议[J].浙江国土资源，2019（10）：34～35.

[5]丽水市环境保护局.活树变活钱叶子变票子：绿水青山就是金山银山丽水样本是怎样打造的[J].中国生态文明，2018（5）：73～75.

[6]叶陈育，石兴华.遂昌林业贷款贴息项目：护林赚大钱 生态利于民[J].浙江林业，2019（2）：24～25.

[7]吴 琦.商业银行林权抵押贷款的风险防控[J].中国国情国力，2018（3）：18～21.