企业资金管理存在的主要问题及对策研究

邓秀花

（山东润柏农业科技股份有限公司，山东 潍坊 261105）

资金是一个企业发展的根本，科学的资金管理是企业生存和发展的基础条件。企业应加大资金的管理力度，采用科学的方法降低资金的使用成本，提高资金的利用率，对经营全过程中的资金使用情况进行全方位的监控和管理，最大程度地提高企业的收益。

一、企业资金管理的含义和作用

企业资金管理是指运用管理知识、技能和方法，对企业资金的筹集、使用和分配进行统筹管理的活动，主要包括筹资管理、投资管理、运营管理和利润分配管理等。

企业加强资金管理，首先，可以优化企业资本结构，为企业带来最大的经济效益。企业在进行融资时，通过对销售数据进行分析，把销售增长速度和企业的资金水平相结合，科学评估企业融资所需的具体数量。与此同时，结合资本市场，在可控的财务风险范围内，用最低的资本成本进行合理的资本配置，获得最大的商业价值，坚决避免无效融资，减少资本占用。其次，能够确保企业在经营过程中的资金安全。企业通过制定科学合理的资金管理制度并严格执行，可确保资金的安全，预防财务风险。最后，能够有效提高企业资金的利用率，利用闲置资金，避免不必要的资金浪费，实现资金增值最大化。

二、企业资金管理存在的主要问题

（一）资金管理制度不完善

一些企业没有完善的资金管理制度，什么地方用钱就往什么地方“放钱”，资金管理严重混乱，更有甚者直到资金“用完了”也不知道每一笔资金用在了什么地方。……