集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施

丁成辉

（海口亚华实业有限公司，海南 海口 570203）

一、集团企业实施资金集中管理的重要性

（一）规范集团资金使用，提高资金管理水平

集团公司对内部资金的统一调度，可以使企业内部资金具有较强的灵活性，提高集团资金管控能力和资金的使用效益，一定程度上提升企业的行业竞争优势。集团内部资金划拨与转账，减少了中间环节和时间间隔，不产生在途资金，划转效率高，能有效提高资金周转速度，不需要支付额外的费用，节约了资金成本，充分发挥了资金的流动性优势。

（二）优化资源配置，充分发挥资金集合优势

集团资金集中管理有利于增强集团内部资金流转性及向外部市场融资的能力，而且在自有资金不足时，可以得到银行的统一授信，获得银行最大额度贷款，提升其融资能力。同时，集团具有强大的财务自有“资金池”整合优势，可以增强企业稳定性，使集团财务的融资功能更加广泛，大大节省了融资成本，有利于实现资金的有效配置。

（三）保证集团内各公司财务目标协调一致，有利于全面预算的执行和监督

集团公司实行资金集中管理，可以确保财务目标的统一、协调一致，使全体员工为实现企业战略目标而努力奋斗，能够更好地调动员工的积极性和创造性。

集团财务目标明确可行有利于公司各部门有序开展各项工作，使全面预算得到良好的执行，同时相互监督预算的执行情况，可以使资金风险得到有效控制。……