我国第三方支付发展现状及问题研究
——基于客户备付金视角

东北财经大学金融学院 邢栩嘉

1 我国第三方支付及客户备付金概述

1.1 第三方支付概述

第三方支付是指独立的支付平台与银联或网联对接，为交易双方提供支付结算服务的一种支付模式。

1.2 客户备付金概述

1.2.1 概念

第三方支付平台为了保障交易的正常进行，规避潜在的信用风险而预先收取客户的代付资金，这部分资金就是客户备付金。

1.2.2 由来

(1)二次结算产生。交易时，买卖双方利用第三方支付平台进行交易，付款后，资金会先存放在支付平台的账户中，客户收货检验后，资金才转到商家账户中，其中有一段时间差，在这段时间内，资金就会停留在支付平台的账户中形成客户备付金。

(2)第三方支付平台变相吸储产生。多数情况下，客户会将自己闲散的资金存到平台提供的电子账户中，在平台账户中的这些留存资金也就形成客户备付金。

2 第三方支付及其客户备付金监管现状

2010年6月，《非金融机构支付服务管理办法》规定，平台不能私自使用客户资金，只可以在客户的指示下进行资金的转移。若违反规定，则对其处1万～3万元不等的罚款；情况严重者，撤销其许可证；构成非法行为者，追究刑事责任，并且备付金只能在一家商业银行存管。

2011年11月，《支付机构客户备付金存管暂行办法（征求意见稿）》规定，平台计提的风险准备金不少于备付金利息的10%，余下的90%归平台自有。

2013年6月，《支付机构客户备付金存管办法》规定，平台的备付金全额缴存至合作银行的备付金专用账户中，由存管银行为平台办理备付金的跨行业务。……