最新银行法修正案中有关数字货币的现状与思考

宋宇

摘要：数字人民币，即数字货币电子支付，英文名称为Digital Currency Electronic Payment，简称DC/EP，是中国人民银行尚未发行的法定数字货币，与中国人民银行发行的纸钞和硬币价值相同。数字人民币将实体的人民币数字化，实现通过电子形式进行支付，系具有价值特征和法偿性的可控匿名的支付工具。

关键词：数字货币;电子支付

日前，《中华人民共和国中国人民银行法（修订草案征求意见稿）》向社会公开征求意见，征求意见稿中明确规定人民币包括实物形式和数字形式，为中国人民银行发行数字人民币奠定法律依据。我国对于数字人民币的研究从2014年中国人民银行对数字货币的发行框架、关键技术、发行流通环境及相关国际经验等问题的各项前瞻性研究开始，2017年末，中国人民银行正式获批与部分商业银行和有关机构共同进行数字人民币的顶层设计、标准制定、功能研发、联调测试等工作。

2020年10月，中国人民银行在深圳市罗湖区首次开展数字人民币红包试点活动，试点活动共计发放数字人民币红包1000万元，共有5万人中签，中签人下载安装数字人民币APP并完成注册登录后，就会显示出一张红色纸币模样的200元数字人民币，上滑是付款二维码，下滑是收款二维码，均可在罗湖区辖内3389家商户进行无门槛消费。试点活动期间，共计产生使用红包交易62788笔，交易金额876万元，充值金额90.1万元，至此备受关注的数字人民币终于浮出水面，揭开了神秘面纱。

在数字人民币的试点活动中，发放的红包接近于真正意义上的现金，公众对于红包的申领及使用，无需建立在任何银行账户基础上，完全可脱离银行账户体系进行，它与现实货币一样可以独立于银行体系之外，即使没有任何银行账户，依然可以完成货币之间的交换。但未来数字人民币仍将大部分采取双层运营体系，由中国人民银行把数字人民币兑换给指定的运营机构，再由运营机构根据需求兑换给公众，运营机构需要向人民银行缴纳100%准备金，然后按照1∶1进行公众兑换。

未来数字人民币将以广义账户体系为基础，任何能够形成个人身份唯一标识的东西都可以成为账户，如手机号码、车牌号等均可称为数字人民币的一个子钱包，根据客户信息识别强度数字人民币钱包一般分为4类，分别有不同的钱包余额限额、单笔交易限额、每日交易限额、年度交易限额等，公众通过手机号注册即可获得初始数字人民币钱包等级及限额，待客户完成绑定身份信息、银行账户或完成面对面签约等增信方式后，数字人民币钱包的等级和限额将会按规则进行调整。数字人民币还支持双离线支付，即收付款双方均不需要连网，就能像付现金一样完成付款，满足公众在飞机、邮轮、地下停车场等网络信号不佳场所的电子支付需求。另外，通过数字货币智能合约的方式，还可以实现定点到人的交付，在涉及国家民生领域的资金发放等领域，可直接将资金发放在公众的数字钱包上，从根本上杜绝虚报冒领、截留挪用的可能性。

数字人民币拥有独立的货币投放系统，能够充分保证DC/EP不超发，当货币生成请求符合校验规则时才发送相对应的额度凭证，且数字人民币仅能用于收付，不能用于发放贷款，不予计算利息。数字人民币从替代公众手中的现金、零钱入手，使数字人民币与传统货币形成互补关系，二者可以进行互相转换和转化，这在一定程度上就能减少现金人民币印制、投放、收付、保管、回笼、销毁全流程的成本，也可增强货币收付流通的合规监控，使货币创造、记账、流动等数据实时采集成为可能，一方面可以为货币投放、货币政策的制定与实施提供参考，为经济调控提供有益手段，另一方面通过可控匿名在保证交易双方匿名的同时满足反洗钱、反恐怖融资和反逃税的需要，通过大数据、人工智能识别犯罪行为特征，以“上帝视角”获取犯罪分子的实名信息和交易信息，解决现金交易难监管和不透明的顽疾。

另外，数字人民币与传统货币、银行账户存款、虚拟货币、第三方支付账户余额等均有明显区别。数字人民币属于法定货币的一种，系具有国家信用背书以及法偿能力的法定货币，其效力和安全性是最高的。数字人民币与传统货币相比，两者最大的不同在于形式以及是否可实现交易追溯，传统法定货币的形态主要包括纸钞和硬币，交易基本上是完全匿名;而DC/EP是数字化的，这也决定了DC/EP在结算流程上更加简便、交易速度更快、交易可留痕，在满足公众匿名交易需求的同时也可实现可疑交易追溯。数字人民币与银行存款相比，均属于数字化的法定货币，在交易速度上并无太大区别，银行存款由商业银行背书，而DC/EP由政府背书，二者最大的不同在于开户、实名的流程及手续。银行存款需要完全的实名制，需要提交公众大量的身份信息，但是DC/EP可以实现有条件的匿名，公众仅需手机号码即可开通。数字人民币与虚拟货币相比，二者最大的不同在于性质完全不同，虚拟货币是一种虚拟资产或加密资产，没有任何价值基础，不享受任何主权信用担保，无法保证价值稳定，大多数处于无政府、无监管状态，部分虚拟货币采用的中心化的分布式处理架构和区块链技术相结合的分层混合技术路线也必须依赖网络才能进行交易。数字人民币与第三方支付账户相比，二者的区别则更为明显，第三方支付机构为公众开立的支付账户仅用于记录预付交易资金余额，客户可凭以发起支付指令，系反映交易明细信息的电子薄记，其效力远不如数字人民币权威，性质也与数字人民币大相径庭，且支付账户的充值、提现、转账交易必须依赖于网络，无法同DC/EP一样实现离线支付。第三方支付机构依托于商业银行与金融机构，人民币并没有储存在手机中，而是实际存储于中国人民银行。

综上所述，数字人民币的研发和应用，能够更加有利于高效地满足公众在数字经济条件下对法定货币的需求，提高零售支付的便捷性、安全性和防伪水平，有效助力中国数字经济的加快发展，使用数字人民币替代实物现金是一个必然的历史趋势，且目前中国人民银行对于数字人民币的发行和运营管理体系和传统纸钞基本一致，未來数字人民币的发行将不会对现有金融体系、实体经济或者金融稳定产生大的影响。

（中国政法大学 北京 100088）