去世时未到退休年龄，交的社保怎么办？

李颖

随着我国社保制度的愈发成熟，其覆盖程度也越来越广。在越来越多的人加入参保队伍中的同时，社保问题已然成为老百姓最为关心的话题之一，而养老金等相关费用的缴纳和领取更是热点问题。

俗话讲，“天有不测风云，人有旦夕祸福”，生活中不可控的因素着实不少，如果一个辛辛苦苦的打工人还没到退休年龄时就去世了，交的社保怎么办？钱能退吗？

个人账户的钱可以取出

社保，即我们常说的五险一金，包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，及住房公积金。如若社保缴纳人突然去世，其社保个人账户的钱一般都可以取出。

1.公积金

根据《住房公积金管理条例》相关规定：（1）职工死亡或被宣告死亡的，職工的继承人、受遗赠人可以提取职工住房公积金账户内的存储余额;（2）没有继承人，也没有受遗赠人的，职工住房公积金账户内的存储余额将会被纳入住房公积金的增值收益。

也就是说，当社保缴纳人突然去世后，其账户余额可以被其法定继承人办理提取，也可指定没有血缘关系的受遗赠人全额提取;如果没人提取，那这笔钱将会被上缴国家。

2.养老保险

基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的原则，也即基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。其中：（1）用人单位应当按照国家规定的本单位职工工资总额的比例缴纳基本养老保险费，记入基本养老保险统筹基金;（2）职工应当按照国家规定的本人工资的比例缴纳基本养老保险，记入个人账户。

同样，无雇工的个体工商户、未在用人单位参加基本养老保险的非全日制从业人员以及其他灵活就业人员参加基本养老保险的，应当按照国家规定缴纳基本养老保险费，分别记入基本养老保险统筹基金和个人账户。

如果社保缴纳人突然去世，那么统筹账户和个人账户的钱都要作何处理呢？《中华人民共和国社会保险法》对此规定：个人账户不得提前支取，记账利率不得低于银行定期存款利率，免征利息税。个人死亡的，个人账户余额可以继承。

也就是说，社保缴纳人突然去世，其自己交的这一部分的养老保险的本金和利息，是可以被继承人或者指定的受遗赠人全额取出的，但统筹账户这部分养老金，那可是绝对得不到的。

3.医疗保险

同养老保险一样，职工参加职工基本医疗保险，也由用人单位和职工按照国家规定共同缴纳基本医疗保险费。

如果社保缴纳人去世后其医保卡内个人医疗账户仍有结余，那么单位或家属可持相关证明到医疗保险经办机构申请对其个人医疗账户进行清算，注销其个人医疗账户，同时，继承人或受遗赠人可以申请继承其个人账户的全部余额。

当然，如果没有继承人或者受遗赠人，那么参保人员的个人账户存储余额将会被纳入基本医疗保险统筹基金。

除了个人账户余额，还有这些钱可以领

1.丧葬补助费和抚恤金

凡是参加基本养老保险的个人，因病或者非因工死亡的，其遗属可以领取丧葬补助金和抚恤金。所需资金从基本养老保险基金中支付。

（1）丧葬费。所谓丧葬费，是主要用于安葬去世人员所需要的费用，因此该笔钱是国家发放给去世人员直系亲属的。

（2）抚恤金。抚恤金是国家按照相关规定对特殊人员的抚慰和经济补偿，其发放标准要整体高于丧葬费。

事实上，各个省市丧葬费和抚恤金的发放标准也不统一，其中，丧葬费大致从1000元到5000元不等。例如，河南省会发放3个月养老金的丧葬费和20个月基本养老金的一次性抚恤金;山东省会发放1000元的丧葬费和10个月的社会平均工资的抚恤金;北京市则会发放5000元的丧葬费和20个月的基本养老金的抚恤金。

2.供养直系亲属救济费和生活困难补助费

一般而言，职工供养直系亲属，范围包括该职工的配偶、子女、父母、祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹。

此范围中的人员，以死亡职工工资或养老金为主要生活来源的，在职工死亡30日内有下列情形之一的，可按规定享受遗属生活补助费。

（1）完全丧失劳动能力的;（2）因病或非因工死亡职工配偶男年满60周岁，女年满55周岁的;（3）因病或非因工死亡职工父母男年满60周岁，女年满55周岁的;（4）因病或非因工死亡职工子女未满18周岁的;（5）因病或非因工死亡职工父母均已死亡，其祖父、外祖父年满60周岁，祖母、外祖母年满55周岁的;（6）因病或非因工死亡职工子女及其配偶已经死亡或完全丧失劳动能力，其孙子女、外孙子女未满18周岁的;（7）因病或非因工死亡职工父母均死亡或完全丧失劳动能力，其兄弟姐妹未满18周岁的。

综上所述，即使未达到退休年龄便去世，其家属、继承人也有不少钱可以领！但具体钱款领取的标准和细则在各地多有不同，具体的还是要参照当地规定。

附：人社部关于此问题的回复

网民问：连着缴费15年，甚至更长时间，如果没到退休年龄去世了，交的保费是不是就没了？

人社部答：国家确保基本养老金按时足额发放。基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。其中，基础养老金从养老保险统筹基金中列支;个人账户养老金，首先从个人账户储存额中列支。当个人账户储存额变为零时，其个人账户养老金从统筹基金中列支。

也就是说，退休人员无须顾虑个人账户储存额剩余多少，国家将确保包括个人账户养老金在内的基本养老金按时足额发放。

此外，国家政策还规定，参加养老保险的人员死亡的，其个人账户余额可以继承。

未到退休年龄不幸去世和退休后去世的处理方式一样：按照规定，养老缴费的个人部分及利息可以全额返还，可由法定继承人继承。也就是在职工在职期间死亡或者离退休人员死亡时，如果其个人账户中尚存余额，个人缴费本金和利息是可以继承的，按照规定，继承额一次性支付给亡者生前指定的受益人或者法定继承人，而个人账户的其余部分，将并入社会统筹基金。

我国养老保险个人账户的计发月数是139个月，也就是个人账户中的钱分139个月发完，按照60岁退休计算，职工领自己的钱要到71.5岁才能领完，在此之前死亡的，个人账户里的余额都可继承。

摘编自腾讯新闻