民间借贷利息该如何算

文 / 潘家永

目前，民间借贷的双方都注重立字据、签合同，明确借款金额、期限等，但在借款利息上往往很随意，出现没约定利息或者约定过高、预扣利息以及利息何时结算等问题，那么在这些情形下，能不能主张利息？利息究竟该怎么算呢？

约定利息过高，超出部分可拒付

案例：2021年5月22日，贾某因家人生病急需用钱，遂找到吕某想借2万元，吕某提出借款月利率3%。贾某虽然觉得利息太高，但此时家人病情不等人，再三纠结之下，最终还是接受了吕某的条件。贾某想知道，自己能否以吕某放高利贷为由拒绝支付利息？

点评：《民法典》第六百八十条第一款规定：“禁止高利放贷，借款的利率不得违反国家有关规定。”《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（以下简称《借贷规定》）第二十六条规定：“出借人请求借款人按照合同约定利率支付利息的，人民法院应予支持，但是双方约定的利率超过合同成立时1年期贷款市场报价利率4倍的除外。”就是说，借款利率超过1年期贷款市场报价利率4倍的，超过部分不受司法保护。本案中，贾某找吕某要的月利率为3%，这样年利率就高达36%。经查阅，2021年5月20日发布的1年期贷款市场报价利率为3.85%，以4倍计算，受司法保护的上限为15.4%。因此，贾某想以利息过高为由拒绝支付全部利息，显然不行，而是可以按年利率15.4%向吕某支付利息，对超过的部分可以拒付。

未约定利息，只可主张逾期利息

案例：曹某向陆某借款15万元，借条上约定借款期限1年（2020年5月1日至2021年4月30日），但未约定利息，也未约定逾期利息。2年多时间过去了，曹某仍没还款。陆某很生气，就想到法院起诉曹某，请求法院判决曹某归还本金，并支付自借款之日起的利息以作为其资金被长时间占用的补偿。那么，法院会支持陆某的诉请吗？

点评：《民法典》第六百八十条第二、三款规定，借款合同对支付利息没有约定的，视为没有利息；自然人之间借款，借款合同对支付利息约定不明确的，视为没有利息。据此，陆某无权要求曹某支付2020年5月1日至2021年4月30日期间的利息。

不过，陆某有权要求曹某支付逾期还款的利息。《民法典》第六百七十六条规定：“借款人未按照约定的期限返还借款的，应当按照约定或者国家有关规定支付逾期利息。”《借贷规定》第二十九条规定：“既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持。”据此，法院会判决曹某向陆某支付逾期还款（2021年5月1日起至实际给付之日止）的利息。

“砍头息”不计入本金，利息只能据实认定

案例：2020年4月1日，王某向张某出具了一份借据，载明王某向张某借款10万元，借款期限为1年，年利率15%。当日，张某便从10万元中扣除王某应付的利息1.5万元，这样王某实际只拿到借款8.5万元。后王某无力还款，张某经催讨无果，遂诉至法院，要求返还本金10万元。那么，法院会支持张某的主张吗？

点评：实践中，出借人事先扣除利息的情况屡见不鲜，但实际上是一种违约性质。因此，《民法典》第六百七十条规定：“借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。”《借贷规定》第二十七条规定：“借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。”本案中，双方在借据中约定的内容符合法律规定，但张某预先扣除利息1.5万元，导致王某实际拿到的借款数额只有8.5万元，故法院只会判决王某归还本金8.5万元并支付相应的利息。

利息给付期限没有约定，每届满一年支付一次

案例：2020年5月5日，孟某找老马借款10万元，书面合同约定的借款期限为3年、年利率为12%，但未约定利息什么时候结算，之后也没有再签补充协议。2021年5月6日，老马要求孟某将前1年的利息先结了，不料被孟某一口拒绝，其拒绝的理由是借款期限为3年，利息理应在3年期满归还本金时一并支付。

点评：老马的要求是有根据的。《民法典》第六百七十四条规定：“借款人应当按照约定的期限支付利息。对支付利息的期限没有约定或者约定不明确，依据本法第五百一十条的规定仍不能确定，借款期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付；借款期间1年以上的，应当在每届满1年时支付，剩余期间不满1年的，应当在返还借款时一并支付。”本案中，双方未明确利息结算时间，之后也没签补充协议，所以可按照上述规定执行，即孟某应当依老马的要求，利息1年一结。

费用名目繁多，不得突破法定利率红线

案例：2020年4月20日，徐某因资金周转困难，向郑某借款50万元。借款合同中双方约定：借款期限1年，年利率12%；徐某若逾期还款，逾期还款期间的利息再加收10%。由于徐某未能如期还款，郑某诉请法院判决徐某还本付息并按年利率22%支付逾期还款期间的利息。那么，郑某的诉请求会获得法院支持吗？

点评：实践中，有些借条中存在约定逾期还款违约金、逾期还款加收利息，或者名为“服务费”“中介费”“保证金”等情形，此类约定能否获得法院支持呢？《借贷规定》第三十条规定：“出借人与借款人既约定了逾期利率，又约定了违约金或者其他费用，出借人可以选择主张逾期利息、违约金或者其他费用，也可以一并主张，但总计超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍的部分，人民法院不予支持。”本案中，徐某与郑某约定的借期内年利率是合法的，法院应予支持；而对逾期还款的利息，法院只会判决按合同成立时1年期贷款市场报价利率4倍（年利率15.4%）支付。