铁路货运预付款集中核算管理信息系统研究与开发

乔 丽，马丽静，王 彬，苗守庭

（1.中国铁道科学研究院集团有限公司 电子计算技术研究所，北京100081；2.中国国家铁路集团有限公司 财务部收入处，北京100844）

据铁路收入部门统计，货运收入在铁路预付款结算中的占比逐年上升，2020年度使用预付款结算的货运收入已达到货运总收入的73.2%，货运预付款已成为货运结算的主要支付方式。铁路客户预付款结算的信息化是铁路客户战略的重要组成部分，有助于提高铁路服务水平，强化铁路与客户战略合作关系，具有良好的社会效应和企业经济效益。

但目前，铁路预付款的管理模式是铁路局集团公司和车站两级各自建账，分别管理预付款客户和资金，同一客户在铁路局集团公司和不同车站存入的预付款不能共用，客户为便于自身货物运输，只能在多地存入预付款。另外，货运预付款的存入和抵用凭证均由车站业务人员手工录入收入进款系统，办理货运业务的车站在制预付款运单时，需要由人工核实客户预付款余额；加之各地预付款业务管理的不规范，导致预付款抵用客户与运单发货人不一致、货物运单结算方式与实际不符，甚至不同客户间预付款相互抵用等问题时有发生，对预付款安全使用造成不利影响，在资金管控上存在风险。

为此，亟需利用信息化技术，研究和开发铁路货运预付款集中核算管理信息系统（简称：货运预付款系统）[1]，实现相关业务的全面电子化[2]，提升铁路货运预付款业务的管理水平。……