基于优化的成本加成商业银行贷款利率定价

陈龙 林茂仙

摘 要：随着利率市场化进程加快，商业银行如何提供一个更具有竞争优势的贷款利率，是经营管理过程取得制胜的关键环节之一。本文基于商业银行的经营管理实践，从经典的成本加成定价法出发，综合吸收了经营实践中影响贷款利率定价的关键因素，提出优化的成本加成贷款利率定价，并利用一个实践案例分析演示，证明优化的成本加成贷款利率定价在衡量商业银行真实贷款成本方面具有竞争优势。

关键词：贷款利率;成本加成定价法;风险成本

随着利率市场化进程不断推进，叠加金融供给侧结构性改革和新冠疫情的影响，商业银行尤其是中小商业银行的风险管理、盈利模式和利润空间面临着越来越严峻的挑战。而不断降低贷款的利率水平也成为商业银行支持实体经济、让利实体经济、推动实体经济转型升级的应有之义。在这样的背景下，科学、合理的贷款利率定价成为商业银行应对市场化挑战、政策化倾斜和提升整体运营管理效率、保持市场竞争力的关键环节甚至是核心点之一。

长期以来，商业银行的经营管理实践中不断探索科学、合理的贷款定价方法，包括成本加成定价模型、价格领导定价模型、客户盈利分析定价模型、风险调整资产收益率的定价模型等。但是，这些贷款定价的模型大都是着眼于宏观或者中观层面，对贷款产品或者贷款对象进行贷款分析，并在此基础上得到具体贷款产品或者贷款对象的利率水平。……