青铜峡市2020年度中央水库移民扶持基金绩效自评报告

徐建波

摘  要：本文就绩效目标分解以及下达情况绩效目标完成情况进行分析，并提出偏离绩效目标的原因和改进措施，以供参考。

关键词：移民扶持基金;绩效;目标

一、绩效目标分解下达情况

（一）省级分解下达预算和绩效目标情况

1.省级分解下达预算

2019年12月，《自治区财政厅关于提前下达2020年大中型水库移民后期扶持资金预算指标的通知》（宁财（农）指标〔2019〕692号）分解下达青铜峡市预算资金2419.24万元，其中819.24万元属于中央一般公共预算支出、1600万元属于政府性基金预算支出。

2.使用方向

其中：直补资金（移民补助）698.82万元、生产开发及配套设施项目1720.42万元，分别占省级分解下达预算执行资金2419.24万元的28.9%、71.1%。3.绩效目标

三、绩效目标完成情况分析

绩效评价体系设定2个绩效目标，3个一级指标、8个二级指标和16个三级指标。

（二）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标

该二级指标包括3个三级指标。

指標1：资金直补受益移民

该指标绩效目标为11647人，实际发放到位人数为11647人，发放完成率100%。

指标2：生产开发及配套设施项目

该指标含青铜峡市小坝镇南庄村基础设施配套工程，青铜峡市邵岗镇沙湖村冷库、暖棚工程，青铜峡市大坝镇中滩村设施农业基础配套工程，青铜峡市移民村基础设施改造工程4个建设项目，绩效目标值为4个，截止2021年3月31日4个项目均已完成分部工程验收，实际完成值4个，完工率100%，达到绩效目标值。

指标3：监测评估项目

该指标绩效目标值为1个，实际完成1个。

（2）质量指标

该二级指标包括1个三级绩效指标。

指标1：项目验收合格率

该指标绩效目标值为100%，已完工青铜峡市小坝镇南庄村基础设施配套工程，青铜峡市邵岗镇沙湖村冷库、暖棚工程，青铜峡市大坝镇中滩村设施农业基础配套工程和青铜峡市小坝镇南庄村基础设施配套工程4个项目只有青铜峡市邵岗镇沙湖村冷库、暖棚工程和青铜峡市大坝镇中滩村设施农业基础配套工程完成单位工程验收，实际验收合格率50%。（3）时效指标

该二级指标有3个三级绩效指标。

指标1：直补资金按时发放率

该指标绩效目标值为100%，实际直补资金按时发放率为100%。

指标2：截至2020年12月底，项目资金完成率

该指标绩效目标值为80%。截至2020年12月31日，4个移民生产开发及配套设施建设项目实际支付资金（含应付工程款）993.79万元，占项目2020年总预算投资1731.42万元比例为57.4%

指标3：截至2021年3月底，项目资金完成率

该指标绩效目标值为90%。截至2021年3月31日，4个移民生产开发及配套设施建设项目实际支付资金（含应付工程款）996.49万元，占项目2020年总预算投资1731.42万元比例为57.6%。

（4）成本指标

该二级指标有2个三级绩效指标。

指标1：直补资金标准符合率

该指标绩效目标值为100%，直补发放11647人均按600元标准发放，实际直补资金标准符合率为100%。

指标2：项目支出控制在批复预算范围内的项目比例

该指标绩效目标值为100%。2020年批复的4个水库移民扶持项目支出均在批复预算资金范围之内，即项目支出控制在批复预算范围内的项目比例为100%。

2.效益指标完成情况分析

（1）经济效益分析

该二级指标包括2个三级绩效指标。

指标1：增加移民人均可支配收入

青铜峡市大中型水库移民2019年人均可支配收入为15439元。根据市政府制定的当地农村居民可支配收入年度目标增长幅度加权计算2020年全区农村居民人均可支配收入增长幅度目标为8%，即2020年水库移民人均可支配收入增长目标为1235元。2020年青铜峡市大中型水库移民人均可支配收入为16865元，较2019年增加1426元，增长幅度为9.2%，高于绩效目标值。

指标2：提高移民收入占当地农村居民收入比例

2019年青铜峡市大中型水库移民人均可支配收入占全市农村居民人均可支配收入比例为99.7%，根据年均缩差最小值计算方法，计算2020年度宁夏水库移民人均可支配收入年均缩差目标为≥0.05%（（100%-99.7%）/（2025-2019））。受新冠疫情影响和霜冻影响，移民打工和果树种植收益减少，2020年青铜峡市大中型水库移民人均可支配收入占全市农村居民人均可支配收入比例为99.7%，较2019年没有变化。

（3）生态效益分析

该二级指标包括1个三级绩效目标指标。

指标1：项目扶持受益移民村（不含建成美丽移民村）

该指标绩效目标值为9个，分别在小坝南庄村，邵岗沙湖村，大坝中滩村、立新村、三棵树村，瞿靖镇玉南村和朝阳村，青铜峡镇广武村，陈袁滩镇补号村实施、实际完成值为9个，按目标完成。

3.满意度指标完成情况分析

该二级指标包括3个三级绩效目标指标。

指标1：移民对后期扶持政策实施满意度

该指标绩效目标值为≥80%。

2020年在样本村发放99份问卷调查统计，对移民对后期扶持政策实施的效果是“很满意”、“较满意”、“一般”的人数分别占总调查人数比例为63.5%、31.5%、3.5%，即对后期扶持政策实施效果的满意度为95%;对移民干部在后期扶持政策实施过程中的作风和态度是“很满意”、“较满意”、“一般”的人数分别占总调查人数比例为67.5%、24.5%、6.5%，即对后期扶持政策实施过程干部作风和态度的满意度为98.5%;对后期扶持项目资金的使用管理情况是“很满意”、“较满意”、“一般”的人數分别占总调查人数比例为78.5%、18.5%、2.0%，即对后期扶持项目资金的使用管理情况的满意度达到99%。对以上三个方面满意度进行平均，计算宁夏水库移民对后期扶持政策实施满意度为97.5%。

四、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

（一）项目资金支付完成率低

存在问题：2020年青铜峡市大中型水库移民后期扶持政策实施4个项目投资金额为1731.42万元，截至2021年3月31日，项目实际支付资金（含应付工程款）996.49万元，资金支付完成率为57.6%，低于90%绩效目标值。

原因分析：一是项目管理存在薄弱环节，影响项目实施和支付进度;二是受新冠肺炎疫情和地域气候因素，施工受到影响，影响项目年内完工验收及支付进度。

改进措施：一是在今后项目立项前期综合考虑气候及其他因素，合理安排工程量和进度;二是移民管理机构加强自身能力建设，提高项目管理水平;三是加快项目建设和资金拨付进度。

参考文献

[1] 孙玮玮，龙智飞，周克发.小型水库除险加固绩效评估指标体系研究[J].水利水电技术，2018，49（12）：126-133.

[2] 芦晨.大中型水库移民后期扶持政策绩效及影响因素探析[J].黑龙江水利科技，2018，46（05）：199-202.

[3] 吴婉奇，杨涛，吴飞飞.水库移民后期扶持资金绩效评价工作的思考[J].老区建设，2018（08）：31-33.

[4] 嵇雷.水库移民后期扶持政策绩效评价系统的结构与功能[J].人民论坛，2016（11）：150-152.