企业资金集中管理优化策略研究

戴鹏飞 中国铁建财务有限公司

财务管理是当下企业管理中十分重要的内容，其水平的高低将会直接影响企业经济效益的提升，资金管理作为财务管理中的重要环节，其进行有效的优化是关键。随着我国近几年的经济不断发展，相关部门对财务集中管理有了更加严格的要求，要求各企业尽可能地实现财务资源进行集成化的管理，从而资金集中管理在企业中逐步的推进，使得企业在新的背景下取得了很好的效益。

一、何为企业资金集中管理？

进行企业的财务管理是企业资金的管理的重要一步，财务管理主要是以资金的管理为核心部分，企业当下各项业务的正常进行离不开资金，其可谓是企业更好发展的保证。在新时代，资金管理水平的高低将会关乎企业能否取得有利地位，细心者可以发现资金的流量指标是企业信誉和以后发展状况的最佳衡量指标，因此银行将此作为了企业贷款担保的主要凭证。所以企业应该在这种背景下加强对资金的管理水平的提升，使得企业资金运营的效益更好。在实际的资金集中管理过程中，企业常常使用的是最广泛的资金管理的手段，整个集团资金主要是归集到了总集团，总部设立相应的部门代表公司实行资金统一的调度和管理。这样一来，就可以实现集团范围内的资金整合，逐步地提升资金规模，充分的利用子公司的资金发展，保证资金可以充分地被利用。

二、资金管理的主要形式

(一)使用结算资金的形式

一般企业的结算资金是由总部进行设立，在使用的过程中办理成员企业的收付实现制等业务的部门。……