煤炭贸易企业资金管理问题及对策

翟小静

（陕西省物流集团煤炭运销有限公司，陕西 西安 710082）

随着“互联网+”时代的到来，各种数字化交易平台如雨后春笋般的涌现，信息的高度透明化也让传统大宗贸易进入了微利时代。以往大宗贸易行业依靠赚取批零差价、地区差价、时间差价生存并获取较高的利润时代渐行渐远。煤炭贸易这种典型、传统的大宗贸易行业，在新的市场环境下，单笔交易资金需求量大，利润摊薄等挑战，而这些挑战又全部涉及资金管理问题。因此资金管理是煤炭贸易企业的重中之重，稍有不慎，就会造成难以弥补的重大损失，给企业生存和发展带来巨大的风险。

一、煤炭贸易企业资金管理的特性

资金管理简单地说就是对企业资金的筹措和使用进行管理，这是每个具有基本财务知识人都知晓的。但煤炭贸易企业资金管理却有其固有的行业特性，首先，煤炭贸易属大宗贸易行业，单笔交易资金占用量大，资金管理难度大。其次，上游多为煤矿、洗煤厂等能源生产企业，近年来随着国家对这些重点涉及安全生产及生态环境问题的能源生产企业管理力度进一步加强加大，能源生产企业能否正常生产经营受各地政策影响较大。停产整顿时有发生，资金往来风险也随之加大。最后，煤炭贸易企业属大宗贸易企业，利润在新的市场业态下逐渐下降，造成资金筹措使用中的资金成本对利润影响较大。针对煤炭贸易企业这种固有的行业特性，从预算管理开始、到运转周期、风险防范等每一个资金运转环节，都需要严控细管，良好的资金管理对促进煤炭贸易企业效益提升具有重要促进作用。……