集团公司资金集中管理利弊分析以及优化思考

常冬云

（泰州市建业投资建设集团有限公司，江苏 泰州 225300）

一、引言

目前，我国很多企业规模越来越大，子公司数量越来越多，由此诞生了诸多集团公司。对于集团公司来说，资金管理难度颇大，也对集团公司的发展影响甚大。资金集中管理模式有很多优点，因此这一资金管理模式受到了不少集团公司的青睐，但是一些集团公司在资金集中管理方面也出现了不少的问题，这制约了资金集中管理模式优势的充分发挥。针对这一情况，需要对集团公司资金集中管理进行全面探讨。本文对集团公司资金管理的现状进行归纳探讨，进而对资金集中管理模式的利弊进行分析，并在此基础上提出集团公司资金集中管理的优化策略。希望本文提出的集团公司资金集中管理的优化策略能够为企业用好这一资金管理模式带来一些有益指导。

二、集团公司资金管理的现状

从集团公司资金管理的现状来看，有的集团公司采用传统的资金分散管理模式，但更多的集团公司已开始采用资金集中管理模式，两种资金管理模式各有利弊，但是从大趋势来看，资金集中管理模式将会逐步取代资金分散管理模式。虽然目前集团公司资金管理水平在不断提升，资金管理越来越规范，资金使用效率也在逐步提升，但是依然存在很多不足，具体包括以下三点。一是资金管理与集团公司发展需要脱节的问题依然突出，即资金管理存在短板，无法给集团公司的经营发展提供良好的资金保障，导致企业发展受阻。……