资本监管、商业银行风险承担与效率
——基于中国165家商业银行的经验证据

温红梅,徐靖文

(哈尔滨商业大学 金融学院,黑龙江 哈尔滨 150028)

一、引言

风险防控和效率提高是商业银行高质量发展的重要组成部分。国家“十四五”规划纲要明确提出完善现代金融监管体系、健全风险全覆盖监管框架。完善金融风险处置工作机制作为重点工作被写入2021年国务院《政府工作报告》。商业银行作为金融体系的主体,控制其风险承担水平对防范化解金融风险意义重大。资本监管是政府防范商业银行风险的重要监管手段。2012年6月7日中国银监会发布《商业银行资本管理办法(试行)》(以下简称《资本管理办法》)。2021年4月2日人民银行会同银保监会就其起草的《系统重要性银行附加监管规定(试行)(征求意见稿)》向社会公开征求意见,该规定建立了附加资本、附加杠杆率等附加监管指标体系,通过差异化监管稳步降低系统性风险。

合理风险防控是商业银行经营稳健性的关键,也是效率提升的关键。国家“十四五”规划纲要明确提出提高要素配置和产出效率,商业银行提高效率既是其自身可持续发展的需要,也是经济高质量发展背景下服务实体经济与加快建设现代化经济体系的需要。因此,如何正确衡量资本监管、商业银行风险承担与效率之间的关系,对于监管层建立健全商业银行监管体制机制并据此引导商业银行控制风险承担水平与提升效率具有重要的现实意义。

然而,在上述政策背景下,以下问题尚未得到充分解决:在……