收入支出篇 合理安排家庭收支

甄爱军

家庭结余比率应该达到多少才合适呢？目前中国人平均储蓄率超过40%，也就是说家庭平均结余比率至少在40%，才算是比较合理的。当然，对于收入不高、花钱较多的年轻人来说，结余比率可以低于该水平，但最低不能少于10%。

在家庭年终财务盘点中，家庭结余比率是一个非常重要的指标。这个指标如果能够处在一个相对比较稳定而健康的区间，那么意味着在这一年，家庭收入与支出基本实现平衡，家庭财务状况良好，没有出现问题。

家庭结余不能忽视

结合中国人的财富观，从理财的角度来看，普通家庭每年都需要保持一定幅度的结余。

在讨论这个问题之前，我们必须先厘清两个概念，即家庭收入和支出。对于大多数人而言，收入主要包括以下几个方面：首先是主动性收入，主要包括工薪收入、年终奖、劳务报酬、稿费收入等;其次是被动性收入，主要包括利息收入、现金股息收入、资本利得收入（股票、基金、房产等的买卖差价）、租金收入、退税收入（个税汇算清缴时可能获得退税）、保险理赔收入等，以及彩票中奖等偶然所得。需要说明的是，股票、基金、房产等投资获得的账面盈利并不能算收入，只有等到转手变现后才能被认定为收入。

对于大多数家庭而言，其收入主要为主动性收入和被动性收入构成的组合收入。通常情况下，由工薪收入、年终奖和利息收入等构成的组合收入最为常见。此外，部分家庭还有租金收入、现金股息收入以及资本利得收入等，收入组合的种类相对较多。

与家庭收入对应的则是家庭支出，主要包括基本生活支出、税费支出（个税、房地产税、印花税、契税等）、偿债支出、子女教育支出、人情支出、休闲消费支出（旅游、文化、体育消费等）、保险支出、医疗费用支出、赡养老人支出等等。

根据不同的家庭情况，支出的种类也各有区别。对于一对新婚小两口而言，主要支出包括基本生活支出、税收支出（主要为个税）、偿债支出（主要指房贷）、人情支出、休闲消费支出等;而对于中年家庭而言，其支出不仅包括上述内容，还要增加子女教育支出、赡养老人支出等等。

家庭结余应该合理

对于一般家庭而言，保持合理的家庭结余比率水平非常重要。

家庭总收入减去总支出就是结余。举个简单的例子，比如某省会城市家庭，夫妻两人在去年各种收入相加总共达到30万元，而日常消费、房贷和子女教育等开支，总共支出18万元，那么这个家庭去年的结余就是12万元。

衡量家庭财务健康状况的一个重要指标是家庭结余比率，其公式如下：

家庭结余比率=家庭结余÷家庭收入×100%

那么，家庭结余比率应该达到多少才合适呢？根据中国人民银行公布的相关数据，截至2020年底，我国住户居民存款总额达到了93.44万亿元。以该数据测算，中国人平均储蓄率超过40%，也就是说，普通家庭平均结余比率至少在40%才算是比较合理的。就前述家庭而言，其去年结余为12万元，对比30万元的家庭总收入，结余比率为40%，刚好达标。

不过，每个人的情况不同，结余的比例也不完全相同。年轻人收入不高，需要用钱的地方比较多，结余比率可以适当降低一些，但最低不要低于10%。另外，一般家庭在需要大额消费的时候，比如装修、购车等，结余比率也会明显降低。当然，这种情况出现的次数比较少。

不同类型的人，可以灵活调整家庭的结余比率。比如，未来对资金需求量比较大的人，需要提高结余比率，以增加可投资金额;风险偏好较高的人，在选择投资收益率高的产品时，可以适当降低结余比率，而降低的部分，则可以通过投资回报在未来得以补偿。

被动收益也要关注

岁末年终盘点家庭的结余情况，其主要作用在于能够及时发现家庭财务在收入与支出方面存在的问题，并作出有针对性的改善。

如果家庭结余比率低于40%的合理水平，我们可以从两个方面来寻找问题。其一是从家庭收入方面发现问题。如果是因为薪酬一直无法得到正常的提高，就要考虑通过跳槽或者其他方式来增加主动性收入，比如通过学习提升自身技能等。

当然，在获得主动性收入的同时，不要忘了被动性收入的重要性。财务自由度是衡量被动性收入以及富裕程度的指标，其公式如下：

财务自由度=被动性收入÷总支出

其数值大于1，说明财务自由度较高，可以不依赖主动性收入就能过上不错的生活，也就是所谓的“躺赚”。

对于普通的工薪阶层而言，想要在被动性收入方面取得突破，就需要付出诸多努力。比如投资股市，虽然门槛很低，只需开户就能参与，但并非所有人都能够成为一个合格的散户投资者，你需要利用业余时间，钻研金融市场投资知识，掌握股价运行的规律以及各个阶段经济发展的主要特征等等，从而让自己能够在股市中生存下去并获得合理的收益。

其二是关注家庭支出，通过审视家庭支出中的债务情况，来及时发现问题并规避风险。债务是导致很多企业和家庭破产的重要原因，家庭偿债支出占比过高，不仅会影响生活质量，还有很高的财务风险。一般来说，债务支出占家庭总收入的比重不要超过50%，最好能低于30%。

在收入变化不大的情况下，如果不能做到将家庭结余比率控制在合理水平，那么这个家庭肯定是支出方面出了问题，其表现通常为过度消费，以至于出现入不敷出的现象。一旦出现这种情况，就一定要控制消费欲望，并削减不合理的消费项目，把不必要的家庭開支项目压缩掉，有效地减少开支，从而将家庭结余比率提升到合理水平，保持家庭财务的健康。