亏损企业的承保风险探析

罗贤安

亏损企业的承保风险探析

罗贤安

一、引言

2013年年初，广东某电子厂（以下称为M厂）发生火灾，事故造成位于三楼的近千平方米车间烧毁，火灾产生的浓烟以及消防水造成整栋厂房污染，价值数亿元的精密电子设备受影响，损失巨大。这起事故的发生并非毫无征兆。事实上，M厂已亏损多年，之前还发生过多起爆炸等保险事故。特别是2012年夏，由于工人对薪资水平、管理方式严重不满，该厂发生大规模的工人罢工，导致全厂停产。这次罢工行为既是该厂经营不善、劳资关系恶劣的反映，也预示该公司的管理存在很大问题，可能导致更大的事故发生。

保险是经营风险的特殊行业，准确识别承保风险对于保险人合理定价，提高经营效益具有重要意义。在目前的保险实践中，承保人比较重视被保险人的生产性质、地理环境以及建筑结构等影响风险的客观因素，而对被保险人的经营与管理状况却关心不多。笔者在理赔工作中感觉到，被保险人的经营管理情况对承保风险有很大甚至是决定性的影响，这一点在亏损企业中表现尤其明显。本文意在通过对亏损企业承保风险的分析，加深保险人对承保风险的认识，准确识别承保风险。

二、影响企业承保风险的因素

被保险人的承保风险可以用风险度来衡量：

风险度（Risk）＝危险度（Hazard）×易损度（Vulnerability）。

危险度（Hazard）＝事故规模（Magnitude）×发生概率（Probability）。

从上述公式可以看出，承保风险取决于保险标的的出险概率、每次事故的规模以及受损标的的易损程度。

根据安全工程理论，决定事故发生的直接因素为物的不安全状态、人的不安全行为以及环境的不安全因素。保险事故也是事故的一种，其出险概率也决定于以上三个因素。事故的规模主要取决于财产的存在状态、周边的环境以及人对事故的控制情况。而标的的受损程度也与物的特性、人的施救行为及被保险人的索赔意识有关。从以上分析我们可以看出，被保险人的承保风险进而可以认为是人、物、环境的函数。

1．影响承保风险的物的因素

影响承保风险物的因素主要是保险财产的物理状态，不良的存在状态可能引起事故的发生或者损失扩大。目前保险企业在风险评估过程中已比较注重对物的观察和评价，如COPE模型中的建筑等级（Construction）、占用性质（Occupation）、防护措施（Protection）都属于对物的风险的评估。影响承保风险的物的因素包括：

（1）建筑物、设备以及设施的结构状态。不良的建筑、设施结构容易处于不稳定的物理状态，会造成自身及其他财产的损坏。如简易建筑易在暴雨及大风天气中损坏，易燃材料装修的房屋易发生火灾等。

（2）生产工艺情况。如果生产工艺中包含高温、高压、腐蚀等高危环节，或者使用易燃易爆等高危材料，都会增加风险。

（3）设备、财产的防护设施。防护措施的缺失会增加事故风险。最基本的防护措施是企业的消防措施，其他的防护措施包括电气设施的防护、高速旋转物体及高温物体的防护等。

（4）机器、工具的安全性能。如果设备等未做到本质安全，安全余量过小，则容易在过载或操作失误时造成事故发生。

（5）财产的存放状态。不合理存放容易引发事故或者扩大事故损失。如易燃物资靠近电源、火源；大量易燃物资聚集性堆放、易燃物未能与氧化剂分隔存放等。设备布局不合理，现场管理未做好，也会增加风险，如精密设备存放于腐蚀性环境，贵重物资处于无人照管状态等。

2．影响承保风险的人的因素

人的不安全行为或者不作为都可以引起事故的发生以及损失的扩大，这是影响承保风险的又一重要因素。目前保险业关于人与承保风险之间的关系还了解不多，缺少系统性研究，而事实上它对承保风险的影响之大，甚至远超过物的影响。主要影响因素有以下几种：

（1）员工安全生产知识及实践经验。如果企业没有专业的安全管理人员，缺少岗前教育及安全教育，那么会造成员工对生产工艺及安全措施不熟悉，无法认识到实际风险，增加不安全行为。

（2）企业规章制度完善与否及其执行情况。如果企业缺少必要的安全规章，员工在工作中将无所适从。有些企业虽然也有安全管理制度及安全管理人员，但是由于对安全工作重视程度不高，相应的规章制度得不到真正落实，违反安全操作规程的行为得不到纠正，各类事故仍会频繁发生。还有些企业在较长时间的安全运行后，职工普遍存在麻痹心理，放松了安全管理，也会造成事故发生。

（3）员工对于企业的认同感。员工对于企业管理越认同，感情越深，就越容易遵守企业的规章制度，能主动采取保护企业财产安全的行为（如积极施救）。反之，员工则会因为自私行为、逆反心理甚至是故意破坏行为而损害企业财产安全。如某些员工为一点私利不按规程操作，随意抽烟等等。

（4）企业的施救行为及索赔意识。施救对于减少损失是非常关键的，然而很多企业在出险后忽视施救工作，采取不作为的态度，导致（放任）了损失扩大，增加保险人的赔付成本。

3．影响承保风险的环境因素

目前，保险人对于环境与风险的关系也较为关注，COPE体系中的E（Environment）就是指环境。环境对于风险的影响包括宏观环境以及企业周边的微观环境。

企业所处的宏观环境包括该地区的自然环境，如气候情况（尤其是暴雨、大风等极端天气情况）、地质情况（塌陷、地震风险），以及地区的经济技术发展水平、社会法律环境等。

企业周边微观环境包括与企业相邻区域的占用性质、企业所在地的相对高度、企业周边的排水、企业距离江海湖泊的距离等。企业附近的交通情况以及企业所在区域的社会管理水平（如消防、治安管理状况）也会影响承保风险。

三、企业亏损对承保风险的影响

1．企业亏损对于物的影响

企业亏损通常会导致可运用资金减少，没有足够资金建造安全性能良好的建筑和购置设备，也难以聘请专业的人员设计生产工艺，导致新建建筑及设施安全状况存在先天不足。例如，厂房仓库采用较多的简易建筑，易受到大风、暴雨等影响损坏。由于资金的缺乏，企业也无法及时更新设施设备，以达到行业应有的安全水平。前文所提的M厂因没有在车间添置火灾自动检测及灭火装置，导致了火灾事故扩大。

同样，由于资金缺乏，亏损企业日常保养工作也可能不能正常进行，导致设备、建筑物等处于不安全状态，原有建筑及设备在出现隐患后也不能得到及时修复，易引发事故发生。最常见的情况是线路、设备老化得不到及时更换引发火灾事故，管道锈蚀破裂造成液体泄漏。2012年4月，M厂由于电镀槽过滤管道接头老化、液位感应失灵，导致药水泄漏并造成周边设备腐蚀损坏的事故，就属于这种情况。

企业的亏损还会伴有商品积压，并进一步造成仓库拥挤及布局不良，增加火灾发生及损失扩大的风险。

2．企业亏损对人的影响

一般情况下，企业的亏损总是与管理不善有关，而且企业亏损也会造成员工人心涣散、流动性增大，甚至会引发劳资冲突。企业员工流动性高会增加员工培训的成本和难度，资金紧张的亏损企业往往不得不降低岗前技术培训及安全培训的要求，更不用说进行系统的培训了。新工人在工作中容易出现操作失误而引发事故，或者不能及时发现和纠正安全隐患，导致事故发生。如2011年6月，M厂一新招收的工人由于不熟悉操作规程，误将不相容的药品添加至氧化剂箱，导致氧化剂箱发生爆炸，设备损坏严重。

由于亏损，很多工人对企业缺少归属感和认同感，抱着大不了走人的态度。在这样的环境下，即便其他员工愿意严格遵守规章制度，也会在从众效应的影响下逐渐漠视安全规章，违章行为时有发生，发生事故也就在所难免。

同样，由于员工忠诚度不高，在企业出险后员工也只求自保，无心抢救企业财产，造成损失扩大。在M厂2013年年初的火灾中，出险后很多工人在一旁围观，几乎无人主动施救。在保险人组织施救时，工人也不愿意参加救援，而是以各种理由推诿，最终导致损失扩大。

一些亏损企业劳资关系恶化，员工流动性大，甚至出现了员工（或离职员工）故意破坏企业财产的情况，如因为讨要拖欠工资不成便对工厂纵火、伙同他人盗窃企业财物等。M厂就曾出现过这样的事例：2011年春节，窃贼翻过M厂围墙，再爬上屋顶，割穿厂房彩钢板屋顶，然后翻入电镀车间，盗走价值数万元的铜球。为了方便运走铜球，窃贼甚至还搬来了一张竹梯。从案情看，窃贼对于事故现场非常熟悉。该案有可能是内盗或者内外勾结盗窃。

除了以上所说的增加损失风险的因素外，被保险人的法律意识对于保险人的承保风险也有很大影响。由于亏损企业资金存在困难，部分被保险人视保险为重要的资金来源渠道，有的甚至公然骗保。

3．亏损企业对于环境的影响

亏损企业承保风险影响

企业亏损导致人心涣散，资金缺乏，进而会导致企业对环境变化缺乏应对措施，引起保险事故。随着气候条件的变化，自然灾害呈逐年增加的趋势，企业原有的厂房结构、排水设计可能已经不能适应现有的形势。对于亏损企业而言，根本无心顾及这些变化。企业周边环境的变化，如人员来往复杂，盗窃时有发生，马路排水不畅等，企业同样无心无钱顾及。

四、对策及建议

为防范亏损企业的承保风险，保险人可先了解被保险人的经营情况，如在承保时要求被保险人提供资产负债表和利润表。如承保前无法了解被保险人的经营情况，也可在承保后查勘时或者出险后顺便了解其经营情况。当发现被保险人人员流动频繁，劳资关系恶化，或者经常出现正常管理情况下不应发生的事故，则更应加以重视，在续保时慎重承保。由于亏损企业的情况也各有不同，保险人可以分情况区别对待：

1．对于管理混乱、业绩改善无望、行业风险较高的企业不予承保。虽然有部分企业实质风险不太高，但是其管理者道德风险明显，对这些企业也不予承保。

2．对于企业存在困难，但经营尚未恶化、道德风险不高的企业，可通过提高费率、设定免责条款以及赔偿限额等方法改善承保条件，使费率条件与风险状况相匹配。这些企业还有适度调整自身管理水平的能力，或者其财产性质决定了实际承保风险较低，保险人可以通过改变承保条件降低承保风险。

3．对于部分管理情况尚好，仅是由于宏观环境或其他暂时原因造成短期经营困难的企业，可以将提高承保条件与提供防损措施结合来降低承保风险。这些企业主观上愿意通过努力来减少风险，但是由于暂时的经济环境及经验不足，无法达到良好的经营管理水平，很多企业在成立初期往往会出现这种情况。这时保险人应为企业提供更多的风险管理技术支持，帮助其完善安全生产体系，降低出险率，提高保险双方的经济效益。

（作者单位：人保财险广东省分公司）