城市商业银行发展能力分析

朱磊娜

(江苏联合职业技术学院镇江分院 财经艺术系，江苏 镇江 212016)

城市商业银行发展能力分析

朱磊娜

(江苏联合职业技术学院镇江分院 财经艺术系，江苏 镇江 212016)

城市商业银行作为我国银行金融机构的重要组成部分，近年来不断壮大和扩张，其业务范围不断调整，经营效益季度变化较大，有较强的地方性特点，在发展过程中机遇和挑战并存。城市商业银行的核心资本充足率、不良贷款率、净资产收益率以及存贷比是衡量其发展能力的重要因素，与商业银行的规模显著相关；资产质量随着经济局势的变化有所波动，但近几年逐渐趋于平稳。在当前经济发展背景下，城市商业银行应创新经营理念、发展表外业务、立足基层，发展互联网金融，促进自身的进一步提升与发展。

银行业;城市商业银行；银行财务指标;存贷款;互联网金融

我国的城市商业银行大多是随着社会主义市场经济的发展，国家的政策逐渐放开，由城市信用社或者设在城市的农村信用社以及国营的非银行金融机构逐渐发展而来。在我国的经济发展过程中，城市商业银行不断壮大和扩张，起到了其他金融机构无法企及的重要作用，为我国经济的发展注入了新的活力。作为银行业的重要组成部分，城市商业银行既受制于银行业发展的整体环境，又有自己的灵活特点，可以规避部分银行业的一般风险。

1 现状

1.1经营范围在不断变化调整

随着城市商业银行的不断积累、扩张或重组以及国家政策的逐渐开放，城市商业银行的地域范围也在不断调整。比如上海浦东发展银行、广发银行，原来是地方性商业银行，后来随着经济的发展逐渐扩张，营业网点遍布全国，成为全国性商业银行；又如深圳发展银行，开展业务的地域范围原来仅覆盖广东周边，后来改组成为平安银行后，营业地域迅速扩展，成为全国性商业银行；再如中原银行，2014年底由开封银行、濮阳银行、驻马店银行等13家河南省地方城市商业银行合并而成，原13家银行被转制成中原银行的分支机构。

1.2有较强的地方性特点

城市商业银行受地方相关部门管理，往往更倾向于投入大量精力促进本地区发展，在本地发展迅速，而在对外扩张的过程中，容易受到各地的抵制。其发展战略的制定，往往与当地政府的政策有关。与当地不具备独立法人资格的全国性商业银行分支机构不同的是，地区商业银行属于一级法人，具有独立法人资格，经营灵活，决策程序较为简便，利用地区化优势，可以迅速融入当地市场。另外，城市商业银行多是由集体所有制性质的城市信用社改制或由设立在城市的农村信用社转型而来，基础较为薄弱，经营规模较小，经营范围较窄，存贷款差较小，相对风险较大[1]。

1.3机遇和挑战并存

在社会主义市场经济不断发展的过程中，一方面，中国经济实力的加强和对外开放的深入为城市商业银行带来了较大机遇；另一方面，城市商业银行也存在诸多的发展瓶颈，面临着严峻的挑战。2007年，《村镇银行管理暂行规定》公布，村镇银行的发展空间更加广阔，在农村同农村信用社争夺小额信贷业务，在城市也对城市商业银行的发展构成了竞争。2014年，5家民营银行相继获批筹建，其相似的业务范围、更灵活的运行体制和纯非公有制资本性质对城市商业银行的发展带来了更大的挑战。2015年5月1日起，作为市场经济条件下保护存款人利益重要措施的《存款保险条例》开始实施，银行的存款由政府兜底承担风险的局面将不复存在，城市商业银行的企业法人性质将更加凸显，对城市商业银行的风险管理、内部控制和业务经营提出了更高的要求。

2 影响因素

2.1影响营运能力的因素

2.1.1 营运能力影响因素模型的建立

营运能力是考察企业发展情况的重要内容，主要体现在资本的效益与利用效率上。城市商业银行资本的效益与利用效率主要靠资金的占用情况和流动性来体现。吸收存款、发放贷款、办理结算是银行类金融机构的三大核心职能。银行的发展情况是靠规模衡量的，把握银行的发展营运能力，便离不开从银行的核心职能出发，对标志性数据的分析[2]。我们选择了如下变量(如表1所示)，对影响城市商业银行发展的因素进行分析：

表1 变量定义及说明

通过研究城市商业银行的核心资本充足率，我们可以分析其发展运营过程中的风险；通过分析城市商业银行的不良贷款率，我们可以推算其资本成本；通过分析城市商业银行的存贷比，我们可以得出其资金的流动性；商业银行的净资产收益率是核算其效益的重要指标。因此，我们得出了城市商业银行发展规模影响因素模型(1)，即

SIZE=α+β1ratea+β2nplra+β3ROE+β4lode+ε。

(1)

其中，α是常数，β1至β4是自变量的系数，ε是与自变量、因变量都无关的随机误差。

2.1.2 营运能力影响因素实证分析

根据上文建立的模型(1)，通过国泰安数据库整理查询了中国境内141家城市商业银行2012年1月1日至2014年12月31日的财务信息，剔除数据样本中一项或几项缺失的数据组后，得出140家城市商业银行的240组银行财务指标数据样本，运用SPSS统计软件对数据样本进行分析，结果如表2，表3所示。

表2 Anova

表3 回归分析结果

从表2可以看出，模型1的Sig值小于0.05，模型有效。从表3可以看出，核心资本充足率、不良贷款率、存贷比、净资产收益率和常数项的Sig值都小于0.05，均与银行发展规模有显著的相关性。

城市商业银行的资产规模与其净资产收益率密切相关，这是因为银行的发展壮大必须依靠自身盈利能力与发展能力的提升。只有提高营业利润，才有足够的资金去开拓市场，防范风险，优化品牌。存贷比和不良贷款率也是银行主营业务的两大核心指标，银行范围最主要的利润来源就是吸收存款与发放贷款，因此银行都在努力扩大存贷款总额，适当增加存贷比，同时强化风险控制，减小不良贷款率。

核心资本充足率是衡量银行业发展的重要指标，核心资本充足率对城市商业银行资本规模的扩大也有着重要的影响。由于贷款业务不规范、制度安排不完善、内控体制不健全等原因，与大型商业银行相比，我国城市商业银行核心资本充足率还处在弱势地位，这是城市商业银行在发展过程中的一大硬伤。

2.2资产质量

资产质量的好坏是影响城市商业银行持续发展的又一重要因素。贷款是商业银行最重要的资产业务，因而可以用不良贷款率来衡量城市商业银行的资产质量，并用以分析其对商业银行持续发展能力的影响[3]。通过查阅我国城市商业银行自2005年3月31日至2014年12月31日的不良贷款季度数据，筛选其中的不良贷款余额与不良贷款率，得到城市商业银行的不良贷款余额和不良贷款率情况(如图1所示)。

图1 城市商业银行不良贷款余额和不良贷款率

由图1可以看出，我国城市商业银行的不良贷款余额呈现了由高到低再到高的过程，在2005年3月接近1 100亿元的高点，在2008年6月前后，不良贷款余额趋于平稳，在500亿元上线浮动，在2011年9月前后降至近300亿元的低点，而后又逐渐升高至850亿元左右。城市商业银行的不良贷款率是一个逐渐下降并趋于平稳的过程。出现这种局面的主要原因是，2005年前后正值我国国有商业银行股份制改革时期，而在此之前，国家对地方城市商业银行和农村信用社政策控制较为严格，银行的存款和债务都由国家兜底。由于历史原因，很多银行有大量的根本无法收回的不良贷款，且状况较为混乱。在此之后，国家完成了对国有商业银行的股份制改革，完善了商业银行相关的法律法规，放宽了地方城市商业银行的政策，各银行也清理了混乱的不良贷款。在2008年中期前后，我国城市商业银行的不良贷款余额并未减少是因为2008年的金融危机波及中国，使中国经济整体受到影响。而在2012年以后，中国经济整体回暖，从金融危机的阴影中走出来，尽管由于经济总量的增加，不良贷款余额不断增加，但是不良贷款率并未大幅增加，仍然稳定保持在1%左右。

2.3其他影响因素

除了营运能力以及资产质量以外，盈利能力和创新能力也是衡量城市商业银行发展前景的重要因素。盈利能力决定了城市商业银行控制营运成本和费用的能力，也是合理运用资金、实现利润的一种方式与途径。净资产收益率是衡量城市商业银行盈利能力的重要指标，在前文查找整理得出的140家城市商业银行的240组银行财务指标数据样本中，净资产收益率均值为32.44%，净资产收益率中位数为17.78%。平均值比中位数高出近15%，表明我国城市商业银行的盈利能力呈现不均衡发展的趋势：少数城市商业银行盈利能力较强，规模较大，带动了整个城市商业银行业盈利能力的发展；而大部分城商行的盈利能力还较弱，净资产收益率偏低，还有很大的提升潜力。

近年来，随着我国经济形势的变化、国家政策的调整以及科学技术的进步，城市商业银行的经营环境发生了新的变化，创新能力对城商行的发展逐渐产生了重要影响，原来僵化的运营方式和机械的模仿同行业经营的方式已经不适应当前复杂多变的经济形势和日新月异的科技发展。城商行必须强化创新能力，建立创新意识，充分认识到创新能力对银行发展的重要性。

3 对策

3.1创新经营理念

城市商业银行的区域性特征比较明显，面对其他竞争者，其品牌效应较弱，在本地区吸收存款、发放贷款的资源和空间都较小，在传统存贷款业务拓展过程中并无太大优势。在实现本地区网点覆盖之后，城市商业银行的地域优势不再，很难再次实现迅速扩张。注重内涵和效益的增长，通过促进当地经济发展而提升自身经营效益的良性循环方式将成为未来发展的主旋律。城市商业银行应创新经营理念，同其他地区城商行加强合作，实现优势互补，促进共同发展；结合地区特色和自身发展环境调整经营理念和发展模式；注重发挥比较优势，通过发展理财产品、周边经营、代理业务等形成新的市场竞争力和新的利润增长点；摆脱仅注重规模扩张的旧思路，保持适度增长。

3.2大力发展表外业务

城市商业银行的资本结构往往不合理、资本充足率较低，影响成本收入比例，以上短板成为其发展的硬伤[2]；且其非利息收入占比低于大型商业银行，在基础业务上的竞争力较弱，这是由于城市商业银行业务结构较为单一，基础比较薄弱，表外业务的规模和种类不足，收入持续增长乏力造成的[4]。有些因历史原因而导致的发展弱势，只有靠优化经营、开拓业务等来弥补，因此城市商业银行要减少资本消耗，大力发展贷款承诺、担保、期货、期权、投资银行业务等表外业务，调整盈利来源和收入结构，促进自身业务多元化发展。

3.3面向基层市民和中小企业

城市商业银行设立的目的就是立足本地，服务基层市民和小微企业。城市商业银行的存贷款总额差较小，存贷比较低，这从侧面反映出其流动性相对较高，使其盈利能力受到不利影响。一方面，虽然基层市民和中小企业的存贷款量较小，但这一群体往往被竞争对手所忽视，回避了与强势竞争对手的正面交锋，能够创造新的利润点，是城市商业银行发展客户的过程中争取的重点；另一方面，基层市民和中小企业的结算次数较多，贷款利息较高，这些都是城市商业银行新的利润增长点。

3.4开拓互联网金融新渠道

近年来，互联网金融的概念风起云涌，基于大数据和云计算的互联网运营管理方式逐渐流行起来。在前不久获准筹建的深圳前海微众银行和浙江网商银行都宣称以互联网为主要手段和工具，全网络化运营，提供具有网络特色、适合网络操作、结构相对简单的金融服务和产品。作为他们的同行业竞争对手，城市商业银行可以借鉴他们的模式，通过发展互联网金融来改善银行零售业务网点分散、成本高、成交手续繁琐的缺点，使零售业务的风险更加分散，降低经营成本，扩大零售规模。同时，发展互联网金融还可以在一定程度上避免城市商业银行的地域局限，实现跨区域发展。

4 结束语

在改革开放的浪潮中，我国的城市商业银行从无到有、从小到大，在曲折中不断发展。我们在分析中还发现，各地城市商业银行已经意识到了规模化效应的优势，意识到不进行战略联合就无法同大型商业银行进行竞争，开始进行战略联合重组。党的十八大为我国金融业的发展提供了良好的环境和契机，城市商业银行应抓住这一有利时机，把握自身优势，走差异化、规模化、特色化路线，提升品牌影响力；同时强化关键指标的控制，推动创新经营，扩大综合规模。

[1] 阮素梅,甄欣.我国城市商业银行创新效率测度与评价研究[J].江淮论坛,2015(2):39-45.

[2] 刘淼.商业银行盈利能力影响因素实证分析[J].企业改革与管理,2015(6):105.

[3] 林莎,孟娇,杨扬.商业银行经营绩效影响因素实证研究：以我国16家上市银行为例[J].商场现代化,2015(1):217.

[4] 佘松涛.城市商业银行小微战略研究[J].金融经济,2015(2):72-74.

〔责任编辑：胡 菲〕

Analysisofthedevelopmentandoperationabilityofcitycommercialbanks

ZHU Lei-na

(Finance and Art Department,Zhenjiang Vocational Technical College,Zhenjiang 212016,China)

As an important part of China’s banking and financial institutions,city commercial banks are growing and expanding in recent years with continuous adjustment of the business scope,great quarterly change in operating performances and strong local characteristics. Opportunities and challenges coexist in the development process. Core capital adequacy ratio,non-performing loan rate,the rate of return on net assets and deposits and stable ratio in the city commercial banks are important factors to measure the ability of the development,significantly related with the commercial banks’ size. The asset quality varies with the change of economic situation,but tends to be steady in recent years. Under the current economic development background,the city commercial banks should innovate business ideas,develop the outside business,base on the basic level,develop internet banking to promote their further growth.

banking industry; city commercial banks; bank financial indicators; deposit and loan; internet banking

2015-04-10

朱磊娜(1981—)，女，江苏镇江人，讲师，硕士，主要从事会计学研究。

F832.233

：C

：1008-8148(2015)03-0045-04