中小企业融资难的原因剖析及对策选择

平顶山平煤机煤矿机械装备有限公司 罗红霞

中小企业相较于大型企业来说，其优势主要体现在：拥有较强的技术创新能力与灵活的经营体制。能够加快工艺革新，推动产品开发，呼吁产业的更新换代。同时也可随着技术和市场的变化，快速调整业务重点[1]。现阶段，在服务业和加工业中，中小企业占到了很大比例。这些企业以源源不断的活力推动了社会的稳定进步，促进了经济的持续增长。因此，无论是企业、金融机构还是政府均应将解决中小企业融资难问题当作头等大事来抓，快速解决融资难问题，以促进企业更好的发展。

1　中小企业融资现状

据统计，我国的私营中小企业数量在300多万左右，其中仅有少部分得到了银行的信贷支持，这部分企业约占中小企业总数10%。相关调查表明，中小企业往往很难获得短期贷款，也存在很大的长期贷款缺口。80%以上的中小企业认为：一年内流动资金部分或全部无法满足企业需求。超过60%以上的中小企业未有1～3年的中长期贷款。中小企业因为没有资金的支持，发展之路也就变得困难重重。

2　中小企业融资难问题的原因分析

2.1　企业自身原因

我国中小企业融资难的根本原因主要在于企业自身经营范围狭窄[2]。中小企业加强防范风险的意识不浓，技术创新能力不强，无法提供真实、完整和较高信誉度的财务数据。具体表现在以下几个方面：第一，相关统计数据表明，我国大部分中小企业以制造业与服务业为主，涉足范围小，且不具备较大的经营规模和先进的技术水平、技术创新能力，如果要将经营规模扩大还面临诸多问题；第二，中小企业总体信誉度较低，信用管理体系存在缺陷；第三，相较于大型企业，中小企业的固定资产总额较小。大多数银行要求贷款必须要有资产抵押，但是中小企业却达不到这一要求。一些信用担保机构会提供短期的担保，让中小企业贷款难度增加。同时整个贷款过程也需要完成多项繁琐的程序，让中小企业的融资受到严重阻碍。

2.2　金融机构的原因

一方面我国资本市场存在一些特殊情况。我国金融机构存在严重的信息不对称现象，且中小企业的对外公开信息也明显不足，这些问题均在一定程度上降低了金融机构对中小企业的贷款；另一方面，银行由于要考虑到自身成本和收益，放贷的对象一般只针对大型企业，对中小企业的贷款业务重视程度不足。

2.3　政府部门的原因

近年来，我国政府部门为了扶持中小企业出台了很多优惠政策，但相较于中小企业对我国经济的重要性来说，这些扶持政策无疑是杯水车薪[3]。相关政府部门虽然制定了诸多政策，但因为政府帮扶政策有着较高的准入门槛，所以符合标准要求的中小企业很少。同时因为相关政策宣传力度不强，导致中小企业无法及时了解和掌握符合条件的政策，进而与相关资助失之交臂。

3　解决中小企业融资困难的建议

3.1　中小企业自身方面

3.1.1提高中小企业的自身融资能力

中小企业在做好自身经营的同时，还应不断汲取各种金融知识，将新的融资理念和融资方式引入到自身的经营中。同时，还需把国家出台的相关扶持政策积极利用好。深入挖掘自身的优势与特点，由过去的被动接受转化主动出击，结合自身的实际情况探索新的融资模式和融资途径。另外，积极展开自我剖析，弥补自身的缺陷，以实现企业盈利的最大化。在保证基础稳定的前提下，慢慢扩大企业规模。在银行调查过程中积极配合，使之对自身的优势能够充分了解，让银行可以放心的提供金融服务。

3.1.2搭建公开透明的中小企业财务平台

保证银行深入了解企业实际经营能力和发展前景的一项重要条件，就是必须充分掌握中小企业真实的财务信息。通常，银行获得中小企业的资信均付出了一定代价，即所谓的成本。为了把经营成本控制在可接受范围内，银行最常采用的方法是减少中小企业的贷款。目前，我国拥有完善管理的中小企业较少，大多数中小企业均没有严格落实财务制度，未将真实的财务平台给建立起来，也没有把真实可靠的财务信息向外公布，此种情况对企业获得银行的支持极为不利。因此，中小企业应围绕国家会计制度将相应账簿给建立起来，进一步完善与规范会计处理，让会计信息更加真实、完整。借助具有较高可靠性的财务平台使银行充分认识贷款风险，加强银行和借贷方之间的信息流动。

3.1.3重视现金流量

对企业来说，现金流量就是生命线，重要性在各个企业的日常经营、投资以及筹资活动中均清晰可见。我们可将现金流量作为一个一个现金流动的过程，收付货币资金即为其具体表现形式。库存现金是企业最重要的流动资产，企业日常经营活动能否顺利进行很大程度上由其决定，而现金则是企业进行财务结算的一项基本方法[4]。因此，应重视资金流动，严格把控投资方向，保证资金的正常运转。企业短期内的还款能力在一定程度体现了其现金流量，流量大则说明其具备较强的还款能力，那么银行在贷款发放上就无需过多担忧。

3.2　金融机构方面

构建一个合理、有效的政策性金融体系，将政策性银行的优势与作用充分发挥出来，让中小企业融资难问题得到有效缓解。第一，对中小企业的信贷服务予以重视。金融机构应对金融产品与服务方式进行创新，充分借鉴担保公司在风控措施上务实、灵活和有效的优势。给中小企业与个体经营者制定风险防范措施与融资方案，以有效防范与及时化解相关风险。第二，完善商业银行的信贷机制。现阶段，各商业银行在应对大中贷款客户方面，已拥有一套预警机制，却忽略了小微企业的信贷业务。需将中小企业的经营特点结合起来，建立系统的风险预警机制，并定期与其财务指标相结合。利用多种途径（核查真实凭证等）对其财务指标的真实性做出判断，并立即调整，比较检验和其他信息，进而全面掌握企业信贷风险信息。第三，大力发展中小型金融机构。适应中小企业发展需求，将实体经济搞活。切实解决中小企业融资难问题，帮助各类小微企业进行创业创新。对国有商业银行的信贷政策予以调整，健全中小企业服务的信贷机构。

3.3　政府方面

政府应由单纯管理型逐步转变为服务型。将政企关系理顺，让中小企业的融资渠道疏通，建立健全社会化服务体系[5]。各级政府应结合当地实际情况，制定中小企业发展政策，建立从政策上引导、由企业自主决定破产、兼并和变卖等改制方式的机制。引导、鼓励各类金融机构为中小企业提供更好的融资服务，让中小企业享受与大企业同等金融支持。第一，制定支持中小企业融资的政策。出台具体的、具有较强操作性的政策性融资措施，加快建设中小企业信用担保体系，并进一步规范担保行为；第二，建立健全中小企业税收支持政策，加大政府对中小企业工作的支持力度，以基金支持科技型中小企业技术创新；第三，拓宽中小企业的融资渠道。例如：打通直接融资渠道、非正规金融渠道、融资租赁市场等；第四，成立各级中小企业发展中心，与各相关服务机构强强联合。为中小企业提供资金、信息、技术市场等方面的专业服务。包括一站式金融、培训以及信息咨询等内容，架起商业银行和中小企业间沟通联系的桥梁，让银行和企业相互合作，共同发展。

4　结语

在我国的经济发展中，中小企业的作用是不可替代的。在企业发展过程中，最大的阻碍因素就是融资困难。对我国中小企业融资困难的原因进行分析，并针对问题提出针对性措施，可使我国中小企业融资困难的问题得到有效缓解，促进其持续、健康发展。

[1] 左正浩．中小企业融资现状与对策选择[J]．经贸实践，2016(8)．

[2] 刘坚．我国中小企业融资困境分析及对策选择[J]．中华民居(下旬刊)，2013(8)．

[3] 潘彦平，张婷，刘锦端．中小企业融资难的现实原因及对策选择[J]．中国证券期货，2012(10)．

[4] 钟艳梅，王丹慧．中小企业融资问题探究[J]．电子制作，2013(12)．

[5] 杨玉娟，曹杰，席爽．论中小企业融资存在的问题及对策[J]．商场现代化，2013(4)．