商业银行流动性风险管理

李春祥

摘要：流动性风险管理问题是商业银行在运营时必须要考虑的问题，流动性风险管理指的是银行机构中所持有的流动性资产，还有是指银行机构获取充足资金来满足其自身债务支付和资产增长的能力，流动性风险管理对商业银行的盈利和安全都有着至关重要的作用，所以为杜绝流动性风险对商业银行造成巨大影响，商业银行要加强对流动性风险的分析和管理。

关键词：商业银行；流动性风险；管理

引言

流动性指的是商业银行在缺乏资金时，通过一部分合理代价来快速获得资金的一种能力，当商业银行无法以合理的成本获取当初用来支付的资金时，这个时候就会出现流动性风险，如果对这个风险问题不加以控制、管理的话，流动性风险问题所带来的影响将会越来越大，最后不光影响到银行机构，还会引发更大的问题从而导致金融危机的出现。由于我国商业银行机构有着政府的隐性担保，所以长期以来对于流动性风险问题的关注度不够，最后使得次贷危机的爆发对我国商业银行产生了巨大影响。所以我国商业银行要加强对流动性风险问题的重视，积极对流动性风险问题进行分析，实施有效措施来对银行流动性风险进行管理。

一、我国商业银行流动性风险现状

对于我国商业银行来说，由于我国银行业都有着政府的支持和调控，我国银行在运营时缺乏一定的独立性，受国家信用影响较多，再加上我国国民的传统金融理财观念，使得我国人民在银行的储蓄资金数额较高，这些都导致商业银行在流动性风险的问题上不够重视。随着我国经济的快速发展，在经济运营时由于各种不确定因素的出现，使得商业银行的资金错配逐渐增高，再加上我国逐渐开放的市场使得与国外的贸易顺差减慢，我国的外汇资金占比也在逐渐减少，这些因素都会给商业银行的发展带来影响，同时也说明了我国商业银行在流动性风险管理上的不足和问题。

（一）商业银行资金期限错配

随着国内金融市场的不断发展，金融机构的竞争愈发激励，同时金融运作手段也变得多样化。金融企业可以通过银行机构，在付出一定的成本之后，可以快速获得一大笔数额的资金，然后这些机构通过杠杆投资、期限错配等方式，将这些借来的资金投资到其他市场去，从而可以获取远远高于资金成本的利润。只要在一定的交易周期内，到到期则会使得这些资金被削减，并且还使这笔资金不能得到传播。

（二）大量货币空转

在当前市场上，银行、中小企业、股市等机构都普遍出现资金不足等现象，但同时也有着大量资本在市场各个领域进行炒作，大量的大型民间企业靠着自己良好的信贷条件，将手里的大量资本投入到房地产领域或者运用大量资金投资银行的理财产品，民间金融发展良好。出现这类情况的主要原因便是资金错配导致整体结构性资金匮乏，总体的货币量不足，市场上的资金没有用在它应该使用的地方去。在当前的我国经济发展环境中，金融行业内的资金空转现象越来越普遍，企业信贷总额和社会的融资规模不断扩大，但是从根本上看，经济的增长速度并没有出现明显的增长。实体经济的发展还是处于资金不足的情况，市场上的大量资金都周转在各个金融机构中，并没有投入到实体经济中。

（三）商业银行存贷期限不匹配

在我国商业银行中，中长期居民贷款和企业贷款占比较高，而流动性较高的短期贷款和国库券所占的比例就相对较小，这就使银行资产的整体流动性较差。商业银行要保持居民存款处于随时都可以取走的状态，但人们的取款日期不定性较强，再加上存款的到期日要比贷款的到期日早，这样会使得银行资产和负债失衡，导致流动性缺口的出现，最后使得商业银行的流动性风险增加。商业银行作为我国特殊的金融机构，其主要的资金来源都源于人们的存款，银行的短期负债资金都用在了中长期的贷款和长期投资上面，而银行用来提现的存款就被用在投资周期很长的项目上。这样局限性的做法，会使负债的变现比资产的变现更加困难。长期以往，银行的资产负债期限结构就会不相匹配，从而使得商业银行的资产负债结构不稳定，最后出现流动性风险。

二、加强商业银行流动性风险管理措施

（一）加强银行资产负债管理

商业银行要促使自身资产期限和负债期限相一致，再根据当前资产状况来对银行的中长期资产和短期资产的份额进行分配，将资产和负债到期日，控制在大概相同的时间上，从而预防流动性風险问题的出现。同时商业银还要对其资产的使用途径进行规划，确保与其来源渠道是一样的，银行要对资金的来源进行仔细分析，然后再进行有计划的、合理的统筹安排，使得每个项目都有合适数额的资金支持，并且银行还要严格规范资金利用制度，要严格按照资产的来源进行执行方案，杜绝在运营管理中出现激进行为。此外商业银行还要建立起一套完全的资金使用监督监管制度，使得资产使用的安全性和流动性得到保证。商业银行间还要积极进行合作和互助，使得银行在遇到特殊情况时，可以拥有充足的资金来源支持，从而还可以提高银行的资金获取能力，进一步优化资产负债比例，如果资金出现问题，银行就可以通过债券等多样化的手段进行回购，进而满足了流动性的需求，降低银行流动性风险问题的出现。所以，商业银行要注重其资产的负债管理，这样才能保证银行长期稳固运行，并提高了对流动性风险问题的控制。

（二）加强商业银行流动性风险管理意识

目前有许多国内外的商业银行，由于经营者片面的追求收益而忽视流动性风险问题，导致银行在遇到某些问题上难以维持，最终不得不破产。商业银行要重视流动性风险所带来的影响，提高对风险的重视和主动对其管理的意识，商业银行还应该加强对员工的风险宣传培训，强化银行员工风险意识，增强银行整体的忧患意识，银行管理者在日常经营中要稳中求进，将安全性、流动性和盈利性的关系的处理好。要结合先进的管理理念和技术，使得银行内部的风险管理意识提高。商业银行要积极运用计算机技术，利用统计、模型构建等多种方法，建立以定量分析和管理为目标的先进风险管理体系。此外，商业银行还应该建立起一套科学的流动性风险计量和检测体系，帮助商业银行加强对风险问题的控制能力。

（三）合理降低存贷比

存贷比作为商业银行监管流动性情况的重要指标，可以比单纯的贷款数额更加有效的体现储蓄存款的数量作用。商业银行要对存贷比的变化进行密切关注，根据市场变化合理调整存贷比，保持银行业务操作合理性，最后达到维持银行稳定发展的要求。同时银行也要加强对存贷比的日常监管，确保银行可以及时发现项目中存在的风险问题，保证内部控制和风险监控同信贷的同步增长。

（四）建立完善的存款保险制度

存款保险制度是存款型金融机构共同承担风险的制度，商业银行应用此种制度，可以有效保证存储客户的资金储蓄权利免遭侵害，还可以降低流动性危机的发生。例如，如果某一家银行因为运营问题出现破产等现象，这就会导致连锁反应，进而发生挤兑现象，对银行存款者造成直接利益危害。因此，商业银行要结合社会发展现状建立存款保险制度，从而防止流动性风险。

（五）加快货币市场发展，拓宽商业银行的融资渠道

商业银行要建立起流动性管理机制，在当前流动性需求增加时，银行可以通过出售短期债券或者从市场上借一部分的短期资金，从而实现流动性供给的增加。当流动性需求减少时，可以将资金投资于短期金融工具，获取盈利，为商业银行流动性管理创造市场环境。其次还要发展证券市场，尤其是国债市场，要积极增加国债的种类和数量，其次还要发展银行间债券市场，进而给银行流动性管理提供广阔的发展空间。还要大力发展票据市场、同业拆借市场等，在条件成熟时，还可允许商业银行在金融市场上发行金融债券。

结语

当前我国商业银行的流动性风险管理还存在着许多问题，在日常管理中缺乏相应的主动性、存贷的比例仍然较高，资产负债管理不全面，资产流动性差。商业银行在流动性管理过程中要加强其对流动性风险问题的管理意识，根据当前市场发展需要建立起完善的存款保险制度，降低存贷比，从而使得商业银行可以持续健康的发展。

参考文献：

[1]陈菁.我国商业银行流动性风险管理研究[D].南京大学，2016.

[2]徐立玲.城市商业银行流动性风险管理研究[D].中国海洋大学，2012.