网上银行反洗钱的风险分析及措施

贾大力 杨爱平

网上银行业务由于其虚拟性、迅捷性、保密性、国际性等特点，给银行客户带来方便的同时，也为犯罪分子洗钱活动提供了可乘之机。因此，我们要认真研究网银业务中非法交易的方式和特点，防范非法交易通过网上银行滋生和蔓延，促进网上银行业务的健康发展。

一、网上银行交易存在的各类风险

1、网银交易主体难以识别

难以识别主要体现在犯罪分子利用伪造、编造或者借用的身份证件开立网银账户及办理网上银行业务，甚至请人代办业务，这非常有效地隐蔽了自己的真实身份。

2、网上银行交易通常很隐蔽

网银交易是在虚拟环境下进行的，客户无须和银行人员面对面接触，常见的笔迹、签名、传票、影像等物理痕迹均消失得无影无踪，银行无法了解每笔交易的所有具体细节。

3、通过网银的非法交易具有关联性

非法交易账户之间存在多重关联性，且账户交易金额与单位经营规模、经营活动明显不相符。如从浙江频发的地下钱庄案例可以看出，钱庄控制的不同公司账户之间存在多重关联关系，日常无实际商品交易业务发生，但短期内，各家公司的账户通过网银经常发生巨额资金的转入和转出。

4、网银交易信息无纸化

各银行机构的基层行不保留纸质交易凭证，而将网银交易数据电子信息上传给在上级行乃或总行，这对基层银行来说，工作人员难以发现可疑交易线索，客观上形成了资金监测的“死角”。

二、网上银行反洗钱工作存在的风险难点

1.账户身份识别难度增大

网上银行支付系统具有隐蔽性特点，这就决定银行工作人员难以识别交易主体的真实身份，也不可能审查支付方余额的来源及性质。对执法机构来说，复杂的加密技術的使用，使他们难以在有限时间里调查和追踪网上银行犯罪。

2.网上银行反洗钱法规不健全

目前，反洗钱法规中仅有《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》第17条涉及网上银行业务，除此之外，我国至今未有一部严密有效的网上银行反洗钱监管的专门法规，缺乏对电子资金划拨和网银交易的资金转移、确认、风险责任划分、交易记录保存等的有效监管措施，查处基于网上银行的洗钱行为，难度就更大。

3、部分商业银行内控制度尚不完善

有些银行机构在制定反洗钱内控制度时，没有突出网上银行反洗钱的特殊性，未能有效建立起网上银行业务包含的客户身份识别、交易监测报告和记录保存以及内部检查稽核等反洗钱内控制度，更没有及时将人民银行最新的反洗钱监管政策贯穿到内控制度中加以落实。

4、网上银行可疑交易监测分析难度增大

网上银行资金转移会衍生出庞大的网络数据，同时因为网银资金的跨区域流动，监控措施难免出现遗漏。有的银行系统中可疑交易报告经常存在交易户名不明确或交易信息缺失的情况，从而造成大额交易和可疑交易信息补录、补正困难，并形成数据积压的问题。

三、网上银行业务反洗钱风险管理措施

1、加强网银反洗钱的法律制度建设

加强和完善网上银行等相关方面的法规制度建设，尽快修订反洗钱法规或者拟订专门的网上银行反洗钱法律法规。要在规范网银业务的基础上，将监管部门发布的网上银行反洗钱业务指引上升到相应的部门规章或法律法规，及时制定针对网银行业务反洗钱的法律规章制度，避免网上银行监管出现真空。

2、银行机构要完善反洗钱内控制度

银行机构要认真贯彻落实监管部门反洗钱最新监管政策要求，进一步优化反洗钱组织架构，建立系统化的网上银行反洗钱内部工作机制，确保反洗钱全过程有效涵盖网上银行业务。

3、采用科技手段加强对网上银行交易的监控识别

金融机构要不断完善网上银行的交易监测系统，对大额交易和可疑交易进行自动、及时监测和记录，使数据甄别分析智能化，为打击洗钱犯罪提供有力的技术支持。其次，改进交易记录和资料保存方式，应保证基层行能够随时从上级行调用本行的历史交易信息，以便在需要核查时，能够及时还原交易信息。

4、加强对反洗钱人才的培养

通过开展相关培训，提高银行各条线工作人员反洗钱意识和对可疑交易的识别、分析能力以及敏感度，培养一支既熟练掌握和运用IT知识，又精通银行业务与监管技能的反洗钱专业人才队伍，从组织上保证对网上银行反洗钱业务的有效监管。

5、进一步加强信息披露工作

银行实施信息披露后，银行负有法定的对特定交易保持高度警惕的义务，这样一方面增加了洗钱者洗钱的难度，可以预防网上银行洗钱犯罪；另一方面执法机关可以获悉洗钱信息，收集证据，打击犯罪。

6、积极开展国际间反洗钱交流合作

一是加大国际间信息交流，及时将洗钱等非法犯罪嫌疑人的相关信息互相共享。二是开展技术共享，相互交流打击网上银行洗钱活动的先进技术和做法。三是加强司法协作，签订司法协作条约，堵塞网上银行洗钱活动的漏洞，共同应对反洗钱这一犯罪行为。

四、结语

在当前形势下，我们要通过不断的探索、实践，逐步建立起一套有效的网上银行反洗钱预防体系，切实提高反洗钱防控水平，将洗钱活动阻止于发生的源头，维护广大人民的切身利益不受侵害，保证国家金融经济体系持续稳健发展。

参考文献：

[1]宫路；网上银行犯罪模式及侦查对策探讨[J]；公安研究；2012年05期

[2]冯怡；网上银行洗钱风险控制研究[J]；金融会计；2012年08期

[3]何靖；反洗钱的国际经验与中国的对策[J]；财经理论与实践；2011年05期

作者简介：许学武（1979—）江苏南京人，工商管理学硕士，现供职于南京银行，研究方向：金融学。