我国欠发达地区居民财经素养的评价指标系统构建——以贵州省为例

(贵州商学院 贵州 贵阳 550000)

随着我国经济的不断发展，其推动经济发展的动力不断转化，我国经济增长动力由原先劳动力要素驱动的经济增长模式不断向全要素均衡贡献的模式进行转换，我国工业化、城镇化也进入一个新的发展阶段，居民即将进入中等收入国家的行列，而比较同等发展水平的国家，我国金融资产在居民总财富中的占比较低。而另一方面，随着我国金融市场改革不断深化，金融产品与服务日趋丰富，为金融消费者带来极大的便利和投资条件。两相比较我们发现市场对投资理财产品的供需关系并没有有效理顺，金融市场常常出现大量优质的金融产品的销售需求，而另一方面却是大量居民由于财经知识匮乏只能将大量的资金闲置，这无疑是大量经济资源巨大漏出，同时在市场上还出现种种金融乱象，如：金融机构在提供金融产品与服务时行为不规范，金融消费纠纷频发；金融消费者在面对非法金融产品的消费中权益保护意识不强;消费者无法正确识别风险与收益的关系等等亟待提高问题。对于这种种现象，较为简洁有效的路径是提升居民的财经素养。财经素养在我国还是一个新兴的概念，该概念早在于上世纪90年代由美国研究机构提出，其形成过程也非一蹴而就的，是从无到有、从过去到现在演变而来的。在过去，人们更多地会用“财富观”“金钱观”来表示个人对财经内容的认识，但二者仅停留在主观意识层面，忽略了知识、技能、策略等其他层面，所含范畴较为狭隘。之后由于经济学概念的发展，西方有学者从不同角度对“金融素养”和“经济素养”的概念进行定义。但关于财经素养的研究甚少，相关内容仅局限在专业内的素养层面。再后来，理财教育开始走向国际化道路，出于理论与实践研究的逐步深入及时代发展的需要，最终以美国为代表的学术机构便自创了“财经素养”一词，成为核心素养的重要组成部分。同时在美国社会开始推广。2003年美国成立FLEC(财经素养与教育使命机构)面向全国推广财经素养教育，并正式颁布财经素养标准《财经素养国家战略》，2011年正式将财经素养教育提升到国家战略层面，2015年美国官方推出面向全国的K-12个人财经教育国家标准，该标准规定了美国各级学校进行财经素养教育设计和评估框架。目前美国的这个标准体系得到了普遍认可，并被借鉴到了其他国家和地区。在统一标准的指导下和美国各级政府的推广下，美国已经建立了一整套符合美国国情的财经素养教育体系，首先，美国将财经素养列入了学生培养的必修课体系当中，结合其自身情况构建了独立设置课程和交叉融合课程体系，并形成1-12年级的连续教育体系。其次，为财经素养教学体系大量培训专业教师，同时开展跨学科的教师财政素养课培训。再其次，根据各州情况给于资金直接支持，提供全国共享性的财经素养公共资源平台，不断推出适合新形式发展的公共资源平台。2012年4月，2016年12月中国教育科学研究院也进行了财经素养教育标准研讨。然而，财经素养在本质内涵是否应加入作用主体的因素？财经素养的评价指标和体系是否应因地制宜？等等问题依然悬而未决。本文的研究重点主要落脚于财经素养评价指标的地方化上，以求为欠发达地区提供有效的财经素养评价体系，为欠发达地区居民财经素养的提升提供理论指标体系支持。

目前学界对财经素养指标体系的构建主要还是遵循OECD于2005年所提出的财经素养内涵，即“个体对财经概念和风险的相关知识的掌握程度和理解力，并运用这些知识和理解力的技能、动机和信心，使个体能够更好地在广泛的财经情景中做出有效决策、提高个人和社会经济利益以及更好地参与经济生活”。而这一定义可以从内容(content)、过程(process)和情景(context)三大板块进行归纳，PISA测评指标在此基础上将财经素养指标内容分为货币和交易、规划和理财、风险和回报、金融环境四个类别；过程则包括识别财经信息、分析财经背景信息、评估财经问题、应用财经知识；情景主要有教育和工作、家庭和居家、个人活动、社会活动四个类，并别再通过设立43个具体问题对个体财经素养进行考察的。本文在充分查阅相关财经素养文献的基础上，结合欠发达地区居民受教育程度，投资理财知识获得的难易程度，居民行业分工结构，居民收入结构、性别结构比例、年龄结构比例等诸因素，构建了适用于欠发达地区适用的财经素养评价指标体系具体指标如表一：

表一 欠发达地区财经素养评测指标

这一指标体系具有以上四个特点：

(1)充分考虑个人综合素养在财经素养中的重要性

个人知识体系，我们认为个人知识体系无论是财经方面的知识还是个体本身的非财经类知识对于财经素质的构建都极为终于，特别是针对性的引入了欠发达地区居民自身特征引发的“认知偏差”所引发的投资理财相关问题。

(2)降低财经素养在宏观知识和能力上的评价难度

针对欠发达地区居民的知识特征，指标降低了财经素养中对居民对宏微观经济知识情况的考察，特别是宏观财经素养知识，同时也更为强调对最基本财经常识的考量。

(3)结合欠发达地区居民经济基本特征构建指标体系

经济基础投理财的外在决定因素，在充分考虑了欠发达地区经济基础的情况下，拟定满足欠发达居民自身条件的财经素养标准，不盲目拔高财经素质的标准使之能更为准确的度量该地区居民素质的基本情况。

(4)强调财经思维的重要性

重点描述欠发达地区居民的财经思维方面的信息，使之更能准确呈现欠发达地区居民的财商情况，为进一步提升居民财经素质提供可靠精确的研究资料。

通过该指标的建设希望为欠发达展地区的居民财经素质研究提供更为具体、精确的测度标准，为进一步提升欠发达地区居民财经素质教育提供更优的理论支持。