供应链金融平台的风险控制问题与对策

陈春珠

[摘 要]21世纪企业间、产业间、国家间的竞争在很大程度上是供应链的竞争，物流行业也陆续出现了一系列的供应链金融平台。大公司为适应时代发展，建立起当代适合市场发展的供应链金融平台，以使广大的零散、规模较小企业凝聚成强大竞争力的供应链。文章从物流企业供应链金融平台着手进行论述，对物流金融平台的操作、近年来无车承运人试点企业的融资、供应链金融的财务问题等进行分析，研究物流供应链在发展中的问题以及相关对策，以解决中小企业融资难问题，促进民营经济协同发展，为物流供应链金融平台的不断优化提供参考。

[关键词]物流供应链;金融平台;风险控制

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2019.27.174

1 供应链金融平台风险控制的重要性

物流供应链平台作为服务中小物流企业的融资平台，致力于为中小物流企业提高运输能力，补充中小物流企业在资金上的弱势。物流供应链平台上的企业依托集团总部平台资金池融资，集团总部作为贷款方对平台上的物流成本进行审核，对提供给平台上企业的资金融资自负营亏。因此，若在平台上进行融资的中小企业出现违约还款，或者未在规定的期限内支付资金利息，企业未能及时发现并采取措施，将给平台运营造成一定的资金风险。

上市公司传化智联，作为国内最大的公路智能物流平台龙头，“传化”物流已经形成了包括货主、物流企业、卡车司机、金融机构和汽车后服务商等的“传化”物流生态圈。2018年我国公路物流整体市场空间近8万亿，而行业经营较为散乱，全国卡车司机总数已达3000万人，其中近90%卡车运营者均为个体户，配货难、空驶率高带来的运输效率低下问题导致我国整体公路物流成本高。“传化”作为公路物流平台运营商中的佼佼者，以“传化”网的搭建为核心，致力于打造覆盖线上与线下的智能物流服务平台。截至2017年“传化”全网服务的物流企业数量达到17.5万家，调度车次近10万车次/日，全网会员车辆数量211万辆，全网人流量21万人次/日。

面对物联网技术的发展趋势、消费者需求变化以及供应链的多元数字化变革，尤其在国务院办公厅印发《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》后，推进供应链发展已逐步上升为一项国家战略，未来的物流是供应链数字化创新和综合解决方案能力的竞争。从“传化”的例子不难看出，市场对于融合商流、物流、科技、金融等方面的一体化解决方案有着巨大的需求。从前端流量的引入、销量的预测到供应链全流程服务的数字化整合，将有效提升客户供应链的整体运作效率，为客户带来更多的价值。未来客户的数据将在供应链平台上集中，归集起来并做好客户信息保密工作，集团将依据供应链平台上的数据做出经营判断，平台上的数据风险控制显得更为重要。

2 供应链金融平台风险控制存在的问题

2.1 物流供应链金融平台操作与对接存在障碍

物流供应链金融平台企业在进行运营时，依靠自行开发的平台软件，对中小物流企业的业务进行录入跟踪，对录入的数据进行后台分析，判断可以提供融资的数额，并对所提供融资的数额评估中小物流企业的偿还本息能力。因此，平台软件的使用还需要有专业人员在实时跟进，专业人员除了能灵活的操作软件外，最好对物流的流程业务也有专业的判断，进展到可以批复资金用款时应给平台的用户进行放款审批，集团总部对下属子公司的平台上申请数据予以审批放款。中间的流程集团与下属子公司平台审批内部流程需要简化，对子公司平台上的符合融资条件企业给予快速审批放款。子公司在平台上的操作人员不熟练，或者是对录入的数据概念模糊，无法与总部负责资金池操作人员形成良好的对接，将给急需资金运作的项目造成延误，服务无法跟上用户需求，给双方的合作造成一定的影响（见图1）。

2.2 第三方物流提供平台融资问题

近年来，移动互联网技术与货运物流行业深度融合，货运物流市场涌现出了无车承运人等新的经营模式。无车承运人是以承运人身份与托运人签订运输合同，承担承运人的责任和义务，通过委托实际承运人完成运输任务的道路货物运输经营者。无车承运人对真正承运人在平台上的考核，关乎金融资金链的运作，实际承运人在无车承运人平台上的信用，业务能力水平，实现人、车、货的一体化对接，以平台化的模式运作，重点考核承运人的合作业务资质，为平台的互联互通奠定了基础。无车承运人对实际承运人提供的保理融资业务，使实际承运人资金得到缓解，持续的对客户提供高质量服务。第三方物流提供的融资平台缓解了实际承运人的资金需求。实际承运人在提供承运服务后，开出发票给第三方物流，第三方物流合作的资金融资平台收到系统指示后，将资金融资给实际承运人，实际承运人收到资金后继续提供承运服务。第三方物流公司在平台上承担重要的审核责任，对资金的安全去向及回收起关键的作用。对于平台上的融资，第三方物流需从业务方面考核，实际承运人的信用，业务经营能力做充分的评估，分析评估不到位则会使平台遭受一定的损失。若通过平台考核的企业，平台对资金的调配不及时，影响到实际承运人的经营需求。

2.3 供应链金融的财务风险

物流集团总部筹集资金可供子公司融資的资金池，承担供应链金融上的财务风险及子公司供应链平台上产生的资金回收风险。对中小物流企业在供应链平台上的授信审批，相当于承担了银行贷款的角色，供应链金融通过整合各类信息，形成一个内循环的运作系统，帮助中小企业破解“融资难”问题。这些物流企业提供的供应链金融，自行承担了所有对提供中小物流企业的财务风险。中小企业从平台融到的资金，未在规定的期限偿还，导致供应链金融运作不顺畅。

3 供应链金融平台风险控制的对策建议

3.1 加强操作人员对物流供应链平台的操作培训及日常维护

（1）供应链平台软件作为集团物流总部供应链金融放款的重要参考，系统的正常运行及日常操作需专业人员开发并对其进行操作培训。物流市场人员配合财务进行分析判断，加上线上与线下双方面的整合，清晰了解到每一批的货流，资金流，信息流，给后续的数据分析提供参考。

（2）财务人员日常在平台软件的操作，对更新系统录入业务，核对实时信息，对后续平台上的供应链需要融资的需求提供重要参考数据，日常对数据做好备份工作，定期的请专业软件开发人员维护系统。财务负责与总部在平台上数据的对接工作，总部再根据平台系统里的数据情况进行资金发放，做出是否动用资金池对平台上的企业进行资金帮助。

（3）供应链平台软件如果对第三方物流企业提供技术支持，第三方可以使用供應链系统开发者平台的权力，后台对系统里的数据相关的人员都将负保密义务。对接触平台软件信息业务与市场人员分隔，对第三方物流企业的平台信息不对外泄露，使第三方物流能更放心地使用系统，提高自身经营效率。

3.2 强化第三方物流提供平台融资管理

（1）供应链平台上无车承运人在对实际承运人提供的资金支持服务，承担了经营上的风险。需对实际承运人资质及需要资金支持的项目进行审核，核实实际业务的可操作性，并经过合作过程中的表现，给实际承运人评定信用等级，也为下一次合作提供便利。

（2）第三方物流平台建立在合作的基础之上，例如某物流集团对底下业务的实际承运人提供的物流服务，实际承运人在提供运输业务之后，某物流集团将实际发生的业务数据录入供应链平台系统，某物流集团与京东旗下金融产品“京保贝”合作，“京保贝”系统在接收到数据后，实际承运人可以在系统上进行保理融资，可以融资的比例达到应收账款业务的90%左右，余下10%待承运人归还本金，结清保理费用后再二次结算，此举对某物流集团合作的小企业在资金困境上得到了缓解，使之资金提高了使用效率。

3.3 完善供应链金融的财务监督

（1）财务岗位在供应链金融中，应加强对市场的分析了解，对供应链平台软件的熟练操作，并对平台上的数据提供可行性分析，掌握业务的进展程度，实时了解供应链平台上资金的使用方向，考核提供给企业资金动向，定期不定期与业务进行沟通配合，有效地跟进每一笔业务进展程度，实时提供高效率、高质量的服务。

（2）财务对供应链金融平台上合作的客户建立信用记录，对不同客户的信用进行等级评分，客户信用等级作为平台资金管理的重要参考。

（3）对供应链平台上的信用度高企业采用循环授信资金批复，规定企业的资金使用额度内偱环借款，无须每次使用资金都进行批复手续，有效减小企业的资金需求时间，提高服务质量。同时，财务在跟踪企业借款时，也需要与平台系统上的数据用步，只有企业提供的业务数据达到供应链金融平台上的借款条件时，才给予审核通过意见。

对于供应链平台上的企业发展，第三方物流企业及大型物流企业在提供资金融资业务时，也在加强建设物流园区、标准仓，集中物流企业的场地发展，物流园区的建设发展，为物流供应链提供了线上和线下的结合发展，同时深入市场了解，对供应链金融的发展提供便利条件，为中小物流企业发展壮大提供基础，实现双赢。

参考文献：

[1]王钇霏. 我国第三方物流供应链金融模式分析——以锦程物流为例[J].物流平台，2018（18）：25-26.

[2] 武传德，吴立，朱辉，潘晓婷，等. 核心企业主导模式下供应链金融平台分析 ——以中石化易派客平台为例[J].现代商业，2018（30）：80-81.

[3]何乔丹. 供应链金融的模式与风险控制研究 ——基于京东的案例分析[J].生产力研究，2016（8）：32-35，56.