X融资性担保公司与商业银行合作的风险控制

摘 要：目前，中国的经济社会发展正处于转方式、调结构、增动力的关键时期。市场在优化小微金融资源配置中发挥主导作用，小型微型企业在市场资源配置中更是占有重要位置。但是由于当今中小企业面临的融资困境约束了其更广阔的发展空间，融资性担保公司作为小微企业融资的跳板应运而生。而商业银行与融资性担保公司所面对的信息不对称风险阻碍了二者的顺利合作，显然融资性担保公司相比银行来说议价能力较弱。融资性担保公司普遍存在疏于进行风险分散的问题，缺乏严格有效的风险控制机制。文章从融资性担保机构与商业银行的合作的服务对象入手，以X融资性担保公司为主要研究对象，分析X融资性担保公司与商业银行合作的风险及风险分担思路，为实现银保合作的可持续发展提出了相关建议。

关键词：风险控制 商业银行 X融资性担保公司 银保合作

中图分类号：F830  文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2021）10-124-03

X融资性担保公司于2016年6月注册成立，注冊资金5亿元，由于成立时间短，再加上是兼职运营，因此造成各项基础管理工作都比较弱。融资担保业务只做了财务公司与内部企业担保，业务比较单一。自2019年第一笔供应链担保业务落地，供应链担保额度共计只有200万元。供应链担保是X融资性担保公司2020年的重点发展项目，作为解决担保业务和中小微企业融资问题难的主要途径，目前X融资性担保公司供应链担保推进速度较慢。随着商业银行风险转移意识的不断增强，X融资性担保公司需改善该公司较为单一的商业模式，积极与银行机构交涉，在与各商业银行现有的合作基础上进一步拓宽合作范围，完善风险分担机制，为银行提供风控辅助功能。X融资性担保公司应积极开拓市场，处理好客户、商业银行之间的关系，严控经营风险，积极开拓融资担保业务，实现稳健运营。

一、X融资性担保公司与商业银行合作的风险

X融资性担保公司与商业银行合作的风险产生的原因涉及多个方面。

（一）市场风险

近几年，世界大环境的变幻莫测，市场风险急剧上升，我国GDP增速放缓，经济水平虽然在社会不断地发展过程中有着显著的提升，经济下行压力下依旧存在着许多不稳定因素。突如其来的黑天鹅事件、不断涌现的新税收制度、汇率不间断变更，这些不确定性给融资性担保公司与商业银行的合作带来了无法预估的市场风险。我国以及全球的经济趋势也会对担保公司与商业银行的合作产生影响，X融资性担保公司的担保业务单一、客户地区行业集中，因更容易受到宏观经济或实业上波动带来的直接或间接的风险影响，或有可能出现系统性风险。

（二）政策风险

政府对融资性担保公司的相关政策发布不及时。国家出台《融资担保公司监督管理条例》后，配套制度却没有及时跟上，地方政府需要根据文件进行进一步政策确定出台，出台政策耗费的时间过长，对政策的落实与实施不利，对融资性担保公司与商业银行合作的良性发展不利。

政府对融资性担保公司的相关政策风险还包括政策制度变化的风险。政策的变化不可预测、不好控制。主要是时间的不可预测性，风险发生的时间不可预测，因此会直接导致融资性担保公司正常运营受到影响，间接造成担保公司与银行合作风险升级。尤其是融资担保公司所担保对象系各个行业，因此政策的变化都会对担保行业带来或轻或重的风险。

（三）法律风险

对X融资性担保公司来说，公司法人治理结构不健全。X融资性担保公司自成立至今，一直是由财务公司兼职运营管理。两公司均为金融机构，在法人治理上存在很大的风险隐患。

对融资担保行业来说，行业内部缺乏成熟的规则以及完善的法规，很多制度却没有同步建立健全。尽管我国每年都会进行法律体系的完善，但是融资性担保公司与商业银行合作方面的法律法规还存在着不健全的问题。融资性担保机构在与商业银行的合作尚未有健全的法律制度，也没有明确相应的惩罚标准，使得处罚没有依据，监管效果受到影响。《担保法》《公司法》等法律提到的与担保相关的若干规定均缺乏针对担保机构约束的规范性法律法规及规章制度，因此导致担保公司和商业银行签订的协议存在漏洞，易被别有用心之人利用进而给双方带来合作风险，对双方之间的合作造成极大的阻碍。

（四）债务人不履行义务的风险

由于信息不对称风险的存在，我国的商业信用整体环境低迷，这导致包括融资担保行业在内的整个市场环境面临着债务人不履行义务的风险，使得融资性担保公司与商业银行合作过程中遭受代偿风险，这种损失是大范围、一环扣一环的。为了获取担保贷款，被担保公司可能会通过财务报表造假、编造公司情况等方式去迷惑担保公司，从而获取银行贷款。套取的担保贷款用来从事高风险、不合规项目，这极大降低了被担保企业还款能力，从而使得融资担保公司替其背上债务，对担保行业的发展有着不利影响。

（五）保证人自身的风险

融资担保行业本身高风险低收益的特性，使得自身存在风险与收益不对等的固有风险。

融资性担保公司在银保合作中处于劣势。商业银行多数是追求贷款收益却厌恶贷款风险，因此更多时候它们要求融资性担保机构承担相关风险。寻求融资性担保公司的企业大多都是不满足商业银行贷款条件的抵押物不足的中小企业，这从根本上就决定了融资性担保公司比商业银行承担更大的风险。再者，极少数融资性担保公司具有成熟的风险管理能力，因此对于风险控制方面没有商业银行专业，即使近些年来越来越多的担保公司在市场上崭露头角、担保贷款总金额持续上涨，担保行业的发展却没有预期好。一些担保公司经营效益不善，多数公司盈利能力并未显著提升，甚至有些公司后续经营不善面临严重的财务危机。与此同时，融资性担保公司承担了商业银行不愿意承担的风险，商业银行本应承担的风险转嫁给融资性担保公司，担保公司成为商行贷款规避风险的工具，风险发生后的代偿更是侵蚀着担保公司大部分主营业务收入，使得融资性担保公司的经济负担更为严重。

二、风险控制的基本思路

笔者基于X融资性担保公司与商业银行合作的实际情况，提出银保合作风险控制的基本思路。

（一）对于政府部门

健全和落实相关政策法规。加快产业结构调整，拓宽融资保障机制能力。开辟多元化信贷市场，破除行业垄断。

（二）对于X融资性担保公司

完善担保机构内部控制机制，设立安全风险缓释基金，成立专业的融资担保协会。加强保后管理，建立有效的风险预警和保后债务跟踪系统，不断提升内部员工专业素养。

（三）对于商业银行

通过信用评级，选择一家合格的融资公司，加强对商业银行内部员工的管理，加强贷后贷款管理。

三、风险分担对策

（一）政府部门

1.建立健全相关政策法规，加强监管力度。国务院办公厅转发银保监会、发改委等部门关于促进融资性担保行业规范发展意见的通知中明确表明要完善扶持政策，优化外部环境，规范监管体制机制，确保科学管理。

为加强对贷款担保机构监督管理的组织指导，地方政府应当从人员、经费等方面保证地方监察管理机构切实履行地方监察管理机构的职责，并成立有关部门研究解决金融业发展和监管中存在的关键问题。地方监察管理部门建立审慎有效的监督管理体系机制，加快财政保障机制监督管理信息系统建设，充实监督管理手段，在服务上提高监督管理效能，防范系统性和区域性风险，具体表现为：一是明确融资性担保公司与商业银行合作的实质性困难。进而出台合理的法律法规，以支小支农为前提，健全法律法规。二是成立相应的监管机构。针对银保合作现阶段所面临的风险，组建相对应的监管机构。三是对融资性担保公司与商业银行补充完整的奖惩制度。通过奖惩刺激银保合作的积极性。

2.政府部门应推进行业重组，增强融资性担保机构的整体实力。融资担保公司的首要任务是做好融资担保，面对现阶段融资性担保公司所遇到的困境，以及银保合作所遇到的难处，政府应推动融资性担保行业加快行业重组，创建良好的融资环境，设立融资性担保协会，通过协会进行监督各地区的融资性担保行业。融资性担保公司应当规范保证金制度，不得高成本收取或丢弃客户存款。必须严格收费标准，不得收取贷款担保业务以外的任何其他费用。同时，遵守监管部门的要求，确保信息披露真实完整，全面规范的风险防控体系以及内控制度，时刻树立底线思维。

3.引导融资担保公司接入征信系统。政府应该引导融资性担保公司接入征信系统，尽可能降低银保合作之间的信用风险，完善信息披露，营造良好的合作环境。

（二）X融资性担保机构

1.完善X融资性担保机构的内部控制机制。担保公司是国家采取的信用担保方式，解决各种中小企业融资困难的非银行金融实体，这对中小企业的经济发展具有重要意义，内部控制机制作为一家公司风险控制的中坚力量，在公司日常运营过程中的风险规避方面起着举足轻重的作用。

首先，融资性担保机构应创建风险控制和管理的操作环境，改善风险监控和风险调查系统，加强对风险内部控制的检查和跟踪，并加强监控员工的道德风险与操作风险管理，对于参与融资性担保机构与被担保企业贷款资金往来的内部员工要进行认真排查，一旦发现有违反企业内部控制的行为，应对违反人员进行处理，以此降低再出现的可能。

其次，加强X融资性担保公司内部风险控制人员的培训和提升。加强风险预防，识别和控制方面的解决和处置方面的学习和培训，并加强项目评估和后担保贷款后管理流程的培训和交付，积极指导员工提高自我修养、商业素养和职业道德.

最后，建立担保业务的风险预警机制，对于小微企业，X融资性担保公司应建立风险数据库，建立风险清单，并定期检查收集，计算和分析选择被担保中小企业门槛设定的各种数据和指标，以防止和控制风险。为加强企业信用的观念，应建立以中小企业为主要研究对象，呈现信用記录的历史，信用研究与评价为主要研究内容的信用管理体系。同时，必须基于商业银行风险预警系统对所有保证项目进行动态跟踪和监控。风险预警的主要方法是建立风险监测指标，以确保核心风险比率、流动资产比率、资本充足率、利率变化率等在正常范围内，一旦发现有异常数据可以及时调查控制。

2.X融资性担保公司应建立健全担保风险补偿基金。完善的风险补偿机制是贷款担保业务成功的关键。一般来说，在管理过程中，融资性担保机构所需的补偿金远远大于抵押物和利息。因此，仅靠正常的收入维持生存是很困难的。没有相对稳定的注资，业务规模肯定会缩小。根据发达国家的先进经验，各国政府每年安排稳定的投资基金，在一定程度上支持为各种贷款担保机构建立风险补偿基金，它保证了正常的生存和发展。

此外，考虑增设风险补偿基金，中小微企业主动与资金实力雄厚、抵御风险能力强的担保公司合作。通过风险补偿基金，进一步提高担保公司的担保实力，从而使得使担保公司对小微企业的担保贷款业务更好地开展，为更多的小型微型企业提供贷款支持。与此同时，实现政府部门、商业银行、融资性担保公司、有贷款需求中小型企业多方共赢的目标，极大地稳定了现如今的营商环境。实现政府、担保机构、企业的风险分担，融资担保机构的在担保业务中发生的一部分风险损失由政府部门承担，从而增加融资性担保机构的抗风险能力，创造更大的社会效益。

3.加快推进融资性担保的行业协会的设立。通过在担保行业中建立行业协会可以有效地形成行业标准并加强行业自律。融资性担保行业的发展不仅需要政府政策的支持和监督，而且还需要行业团体和自律的保证。融资性担保行业协会，作为政府的相关政策执行部门，它负责制定行业运营标准和业务规范。融资担保行业协会应按照贷款担保制度的有关政策法规制定行业运作标准和业务规范，并有效监督贷款担保机构是否按照要求运作。

此外，行业协会还可以通过研讨会、交流、业务培训、信息共享和信用评估来支持贷款担保人的运作。担保行业的自律逐步规范了各种金融担保机构的业务发展、行业间的合作、信息交流，并建立了全社会金融担保机构的可靠性。此外，贷款担保人与商业银行协商风险和利益，并通过委托担保人代表行业或大多数融资性担保机构来协商和保护其合法权益。

4.着力于担保机构内部人员的培养。X融资性担保公司应明确自身的经营目标，首先要培养综合素质较高的担保机构从业人员，这些人才资源应具有金融、法律、财会等专业的知识与经验。组建高素质的专业团队，可以为融资性担保公司的融资担保业务开展、项目操作流程、风险控制技术、项目决策流程等方面提供保障。

（三）商业银行

1.采用信用评级选择合格的融资性担保公司。商业银行应积极采用信用评级系统，选择符合条件的融资性担保公司，优选规模大、管理制度内控制度健全、成立时间长、信用合格的融资性担保公司作为合作对象。商业银行可以依据中央及各地制定与修订的《融资性担保公司管理暂行办法》的具体内容，进一步完善银行内部的相关担保管理制度，加强针对商业银行业务发展中对合作机构的准入和日常管理，做到“严格资格准入，优选合作对象”，对于选择的合作对象也要谨慎核定担保额度。在与融资性担保公司的合作中应承担合理的风险分担比例。

2.加强商业银行内部员工的管理。商业银行应对融资担保公司以及被担保企业有关联关系的员工进行严格审查，守住不发生道德风险的底线。一旦发现内部员工私自利用银行平台和资源，充当资金掮客、介绍人、担保人等多重身份，发放过桥贷款、参与民间借贷等加大商业银行流动性风险和操作风险的内部欺诈行为，一定严肃处理相关人员，维护正常的金融秩序。商业银行必须建立健全内部检举和外部检举机制，加强对内部员工行为的业务监督和审计制度，杜绝内部员工之间的欺诈行为，给流动性和声誉带来风险。

3.加强担保贷款的贷后管理。在担保成功后商业银行应对担保后的管理落实到位。商业银行不能过度依赖融资性担保公司提供的信息或方案。在保后应持续追踪贷款的后续用途，严防风险。并且针对贷后管理成立相应的部门追踪，为此减少商业银行所遇到的风险。

四、银保合作的风险分担的相关建议

（一）商业银行制定明确的奖惩制度

商业银行对积极应对合作的融资性担保公司应给予一定的奖励，但对于制造出风险的融资性担保公司也要予以惩罚，从而在一定程度上降低融资性担保公司所带来的风险。

（二）融资性担保公司应完善信息披露

为合理规避信息不对称风险，对于银保合作，融资性担保公司应完善信息披露机制，合理承担银保合作中融资性担保公司应该承担的风险，设立安全风险缓释基金，成立专业的融资担保协会，加强保后管理，建立有效的风险预警和保后债务跟踪系统。

（三）政府应起到产业重组的监管作用

政府应起到监管者的作用，调节商业银行与融资性担保公司的关系，针对疫情下的融资性担保行业，对产业进行重组，创立良好的产业环境。针对商业银行的奖惩制度，起到督促作用。

参考文献：

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[6] 吕汝弘.融资性担保公司风险管理研究[D].苏州：苏州大学，2018

（作者单位：山西焦煤集团融资担保公司 山西太原 030000）

[作者简介：牛彤（1991—），女，汉族，山西晋城人，在职研究生学历，现为山西焦煤集團融资担保公司办公室职员，主要从事人力资源和文秘工作。]（责编：赵毅）