EPC工程总承包模式在财政投融资工程项目应用研究

林 英 曹孙胜

(1.厦门城市职业学院 福建厦门 361008； 2.厦门市湖里区建设服务中心 福建厦门 361000)

1 EPC工程总承包的定义

EPC(Engineering Procurement Construction)即工程总承包，是指建筑公司受项目业主委托，依据合同约定对工程项目建设集设计、施工、采购、试运行等全过程工程总承包，并对所承包的工程项目建设的安全、质量、造价、工期等全面负责，最终向项目业主提交一个满足使用功能及符合高效的经济、社会效益的建设工程承包模式。在 EPC工程总承包模式中，设计与采购、施工、试运行等业务相辅相成，形成相互配合的统一有机体。通过协同作战，能够培养设计方案与施工工艺相协调配合的能力。

2 福建省及厦门市EPC工程总承包政策趋势

2015年厦门市人民政府办公厅关于印发《厦门市市级政府投资重点建设项目代建制管理暂行办法》的通知(厦府办〔2015〕220 号)，鼓励实行代建制的重点项目采用工程总承包管理模式。2018年～2020年福建省住房和城乡建设厅先后发布了《关于征求<福建省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包招标投标管理办法(试行)(征求意见稿)>意见的通知》(闽建办筑函〔2018〕58 号)和《关于房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包招标投标活动有关事项的通知》(闽建办筑 函〔2019〕42号)，旨在进一步推进福建省省房屋建筑和市政基础设施项目工程总承包发展，规范工程总承包(EPC)项目招标投标活动。

3 财政投融资项目EPC模式应用分析

3.1 项目概况

以厦门市财政投融资项目为例，该项目为上湖洪塘安置房改造提升工程项目，位于厦门市湖里区湖边水库东片区旧村整村改造范围内，项目总用地面积3.33万m2，分为A、B两个地块，其中A地块用地面积约为1.29万m2，B地块用地面积约2.04万m2，项目总建筑面积15.77万m2。改造提升主要包括：外墙面、铝合金窗进行修补，对室内外水电进行改造，对电梯配件进行更换，对公共部位进行装修，对景观工程、智能化工程、消防系统、地下室进行提升等。

3.2 项目建设特点和模式

上湖洪塘安置房项目于2008年开工建设，2013年建成，2019年启动片区旧村改造时，因长期空置、建设标准不高、设施配套不完善，使得项目难以实现返迁安置，需进行改造提升。因此，上湖洪塘安置房改造提升工程项目，不仅具有建设资金来自财政投融资的特点，还具有工程时间紧、任务重、工期要求严格，同时要求设计、施工、采购等多方面串联和融合，并能实现优化节省投资和满足拆迁安置户高质量要求等建设特点。

为缩短招标工作时限、设计和施工周期，同时使工程管理责任更加明晰。由湖里区建设服务中心的牵头，区发改局、财政局、片区指挥部等有关单位共同研究，明确上湖洪塘安置房改造提升项目采用EPC工程总承包的建设模式，总投资控制在1亿元以内。

3.3 EPC总承包模式在项目招标中的优势

(1)流程简化、节省招标成本

传统DBB模式下，从立项用地阶段到工程建设许可阶段再到施工许可阶段，项目要开工一般需要经过项目规划选址、用地报批、立项及可研报告编制批报、勘察设计招标、概算审核、施工图设计与审核、编制工程量清单、施工及监理招标等多个阶段，流程复杂，招标成本大。而该项目采用EPC模式，选择在可研批复后招标，开展招标只需满足以下条件即可[2]：

①招标人已依法成立；

②已办理用地批准手续；

③按照国家、自治区有关规定需要履行项目审批、核准或备案手续的，已经履行并取得批准或已备案；

④已获得自然资源部门出具的项目规划设计条件等规划指标；

⑤实行工程总承包的建设模式和招标方式已确认；

⑥工程建设资金或者资金来源已经落实；

⑦法律、法规、规章规定的其他条件。

因此，项目采用EPC模式，项目审批报建流程将大为简化，合同与总包单位签订即可，关系单一，业主单位组织协调量减少，同时可以将业主从具体事务中解放出来，更好地把控项目管理的大方向，大大节省招标成本。

(2)减少招标次数，节约时间成本

传统DBB模式下，从项目启动开始要进行可研、勘察设计、施工监理及其他的采购等多项的分开招标工作，次数多，且完成全部招标所需时间过长，往往需要半年以上时间。而在EPC模式下，建设单位可以根据项目特点，可分别选择在建设项目可研、方案设计或初步设计等阶段完成后进行招标工作，设计、施工、采购等可一次性招标，招标次数大为减少。上湖洪塘安置房改造提升项目于2019年7月26日可研报告完成后方案设计优化完成前进行工程总承包招标，设计、施工、采购等可一次性招标，于2019年9月25日确定EPC中标单位，完成全部招标时间仅需两个月左右，完成招标时间大约缩减了3个多月。

因此，项目采用EPC工程总承包模式，设计、施工、采购等可一次性招标，所需招标时间一般仅需2至3个月，加快了项目前期工作的进度，大大节约了时间成本，对政府提质创效具有积极意义，尤其是对一些建设计划紧张的政府财政投融资类项目，应用该模式更有巨大的优势。

3.4 EPC总承包模式在选择承包商的优势

采用EPC工程总承包招标，在投标条件要求上，工程总承包企业可以同时具备设计和施工资质进行投标，也可以设计牵头的联合体，或者以施工牵头的联合体，以联合体工程总承包人进行投标，这样具有与发包工程相适应的单位增加了投标机会，对于招标人而言，增加了合作单位的选择性。同时，由于EPC项目规模较大，要求总承包商在设计、采购、施工等多个领域、多个专业需要具备较高的技术和管理水平，这就促使承包商通过资源配置和重组并购的方式来提升综合实力[3]。

然而对于联合体工程总承包人最关键几个方面：如何确定设计或施工“牵头人”，如何设计与施工“融合”，如何进行“全过程管理”，“如何进行风险控制”等。在招标文件编制时一般都不会考虑中标后的联合体工程总承包人的合作模型是否会影响工程的进度、投资。因此，上湖洪塘安置房改造提升项目(EPC)要求投标人具备设计资质或施工资质，并在人员、设备、资金等方面具有相应的工程总承包能力，且不接受联合体投标，有利于择优选择出综合实力强、融资能力强、施工经验丰富、管理水平高、技术力量雄厚的承包商。

因此，与传统DBB模式相比，项目采用EPC模式有利于推动建筑业的资源整合，选择更具有综合实力的承包商，大大提高行业综合实力。

3.5 EPC总承包模式在项目实施与过程管理的优势

(1)促进设计优化，为项目建设提质增效

设计费用一般占项目总体费用的2%左右，但对造价的影响达到80%以上，设计阶段是工程造价控制的关键点，因此设计优化极其重要。由天厦建筑设计(厦门)有限公司为本招标项目前期准备而编制的“上湖洪塘安置房改造提升工程”概念性方案设计咨询成果文件，经EPC招标，最终中标单位为厦门辉煌装修工程有限公司。在项目实施过程中，总承包单位协调设计单位提前介入，进场联合排查墙面、屋面、室内、地下室完整及渗漏水情况，同时开展室内外水电、电梯、消防设施的检测工作，共同推进公共部分大堂和标准层电梯厅装修，景观工程及智能化工程的提升方案深化，使得设计方案能够实现与施工方案及现场实际情况结合，取得优化设计和控制造价的良好效果，大大体现EPC模式的优势。该项目于2019年12月26日取得施工许可证，2020年5月28日完成竣工验收，极大促进了安置返迁工作，实现了提速增效的目标。

因此，在财政投融资的项目上，与传统DBB模式相比，采用EPC模式的业主可在项目招标时约定项目设计优化方案等奖励措施，项目实施过程中鼓励采用新材料、新方案、新设计等来达到项目资源更合理更高效的配置，有利于项目设计优化，又快又好地推进项目建设。

(2)缩短设计与施工周期，使工程管理责任更加明晰

该项目采用EPC模式，在项目实施过程中，实现设计、施工、采购等多方面的串联和融合，在设计阶段就能充分考虑采购、施工等多方面要求，及时根据现场情况调整，优化设计方案，最大限度降成本、缩工期。同时，在EPC模式下，将项目建设过程中设计、施工、采购各阶段工作有机衔接起来，项目质量、安全、进度、成本控制等责任主体明确，防止相互推诿，实现相互协调和有效沟通，积极调动资源，确保工程有序、高效、优质地顺利实施。

3.6 项目存在问题分析

因该项目工程概算、控制价等后审，目前项目后期还存在一些问题，如未审先建。厦门市评审中心最初不予受理项目概算评审，经湖里区政府领导协调，才争取到厦门市评审中心受理评审。在评审过程中出现的部分分项工程存在超过一般政府投资项目标准的问题，造成评审工作受阻。EPC招标采用模拟清单，实际建设过程中项目清单发生变化大且业主参与少，单项主材总价超20万元的项目多。在未能进行专家论证的情况下开工建设，且不符合厦门财政投资控制价审核等规定；设计内容、工程表更及其他的有关费用计算等问题，业主同施工单位存在争议扯皮。

4 财政投融资项目采用EPC模式风险分析

目前，厦门市财政投融资项目建设大部分采用建设单位委托国有企业进行代建的管理模式。在这种模式下，项目建设管理的科学化、系统化和专业化得到较好的体现，但离投资成本低、工程效益高、建设工期短、技术和质量水平高的理想目标仍然存在一定差距。一方面，EPC模式是在项目概、预算未确定的情况下，采用模拟工程量清单的形式招标，总包单位在投标时需综合考虑成本投入和风险因素，工程投资较不可控，容易造成工程造价水平偏高，会存在不可预见的风险。

另一方面，业主单位与中标总包单位进行暂定价转固定价时，容易产生争议扯皮等现象；总包单位囊括常规建设模式下的多方参建单位，造成业主参与程度较低，控制力度弱，总承包单位内部整体组织协调能力不足，容易发生纠纷或财务问题，对项目产生较大影响，如总承包单位抗风险能力弱，项目可能面临较大风险。

5 结语

本文以上湖洪塘安置房改造提升工程项目为例，代建制的财政投融资项目往往具有时间紧、任务重，并且要求又快又好地推进项目建设的特点，建设模式采用EPC模式与传统DBB模式相比具有多方面的优势：一是项目招标。项目流程简化，合同关系单一，业主单位组织协调量减少，使得业主能更好地把控项目管理的大方向，大大节省招标成本；同时设计、施工、采购等可一次性招标，招标时间约2个月，极大节省招投标时间。二是选择承包商。有利于选择更具有综合实力的承包商，择优选同时具备设计和施工资质，要求在设计、采购、施工等多个领域、多个专业需要具备较高的技术和管理水平，促进建筑业的资源整合及提高行业综合实力。三是项目实施与过程管理。采用EPC模式的业主可在项目招标时约定项目设计优化方案等奖励措施，项目实施过程中采用新材料、新方案、新设计等来达到项目资源更合理更高效的配置，实现设计优化为项目建设提质增效；同时实现设计、施工、采购等多方面的串联和融合，能及时根据现场情况调整、优化设计方案，最大限度缩短设计与施工周期，也使得工程管理责任更加明晰，可有效实现项目质量、安全、进度、成本控制目标，为建设单位创造更多的效益。

通过项目采用EPC模式的问题与风险分析，发现目前厦门市财政投融资项目建设采用EPC模式也存在一定缺陷，如未审先建，工程概算、控制价等审定工作困难；EPC招标采用模拟工程量清单的形式，工程投资较不可控风险；招标业主参与程度较低，总承包单位抗风险能力弱，容易发生纠纷或财务问题。这些都需相关单位齐抓共管，在项目具体实施后，进行不断总结，完善相关机制，以实现EPC工程建设模式大力推行。