中小企业如何成功获取金融支持

福州市建设局 廖裕萍



中小企业如何成功获取金融支持

福州市建设局 廖裕萍

随着我国改革开放的不断深入，中小企业发展迅速。由于各种融资障碍的影响，资金短缺和融资困难已成为制约中小企业发展的瓶颈，银行也面临对中小企业放款难的困境。中小企业要成功获取金融支持，必须突破自身发展瓶颈，从完善企业管理制度、健全企业治理结构，重视企业财务管理，加强诚信意识，了解银行贷款考察内容和金融知识等方面寻找到切入点，努力提高自身素质，从而成功获取金融支持。

中小企业 银行贷款 企业制度 财务管理 诚信意识

随着社会主义市场经济的不断发展和改革开放的逐步深入，我国中小企业迅速发展，已成为我国国民经济的一支重要生力军，在促进市场竞争，增加社会就业，推进产业升级，推动经济发展和保持社会稳定方面发挥着非常重要的作用。中小企业的迅猛发展必须以充足的资金支持作为后盾，中小企业经营与发展的大部分资金来源于自身的积累，其余来自银行贷款与其它融资。然而，由于各种融资障碍的影响，使充满活力的中小企业患有严重的“资金饥渴症”，资金短缺和融资困难已成为制约其发展的瓶颈。目前虽然我国已初步建立中小企业较为独立、渠道多元的融资体系，但通过证券市场、债券市场等直接融资渠道要求苛刻，令绝大多数的中小企业望尘莫及。因此通过向金融机构借款获取金融支持的间接融资渠道成为中小企业获取资金的重要筹资来源，中小企业能否成功获取金融支持就显得非常重要。

但是，在目前的金融环境下，许多中小企业求贷无门，难以取得银行支持，中小企业融资问题已成为近年来经济学界研究的热点话题，许多论著认为中小企业融资难，主要是银行对中小企业信贷业务不够重视，甚至存在歧视，银行惜贷严重造成的。但是笔者曾作为银行基层工作人员，从事银行信贷业务和中小企业服务工作多年，认为这样说法是有失偏颇的。笔者认为大型企业固然是银行等金融机构积极支持的对象，但大型企业无论是数量及经济总量有限，而且贷款金额大，风险集中，多数存在发展后劲不足的现象，随着银行商业化改造步伐的迈进，银行之间的竞争必将越来越激烈。为此，银行需要开拓新的经营领域，拓展新的市场，而中小企业，尤其是初具规模、潜力巨大的中小型企业一直是银行等金融机构积极发展的目标客户，调整信贷结构、培植优良客户群、信贷增量投放等都要面向中小企业，对中小企业放款的力度必然加大，那么中小企业要如何找到切入点，成功获取金融支持，实现银企“双赢”呢？

1 完善企业管理制度，健全企业治理结构

不同背景的中小企业要采取不同的企业治理手段。国有中小企业应实行积极的国有资本退出战略，走改制重组道路，建立现代企业制度；私营中小企业要引导资本社会化方向，改变家族式管理方式，吸收现代企业制度和管理制度的要素；集体中小企业则要推动产权改革，明晰产权关系。

2 重视企业财务管理，加强财务控制，建立规范的财务制度

中小企业应该规范财务制度，按照国家的有关规定，建立能正确反映企业财务状况的制度，增加银行信任度。

2.1 重视财务管理工作，合理设置财务岗位

中小企业要尽可能成立专门的财务管理机构，以改善企业混岗工作、职责不明的状况。对于记账、出纳、保管等不相容义务，应尽量由不同人员担任，避免一个人从头到尾处理一项业务，减少错误和舞弊出现的可能性。

2.2 规范财务核算，建立健全财务制度

中小企业应聘用合格的会计人员，按照《中小企业会计制度》，建立规范的财务核算体系。建立健全内部控制制度，加强财产控制，中小企业应在物资采购、领用、销售及样品管理上建立规范的操作程序，特别要加强对存货和应收账款的管理，堵住漏洞，维护安全。

2.3 强化资金管理，加强资金流程控制

企业应建立严格的现金和银行存款管理制度，努力提高资金的使用效率，使资金运用产生最佳的效果。为此，首先要使资金的来源和动用得到有效配合。比如决不能用短期借款来购买固定资产，以免导致资金周转困难。其次，准确预测资金收回和支付的时间。比如应收账款什么时候可收回，什么时候可进货等，都要做到心中有数，否则，易造成收支失衡，资金拮据。最后，合理地进行资金分配，流动资金和固定资金的占用应有效配合。

3 企业经营者要加强诚信意识,获取银行信任

3.1 中小企业要加强自身信用意识，强化法制观念

中小企业要以诚信面对社会，树立良好的企业形象。具体要做好以下几点：

3.1.1安分守己，诚信经营

作为中小企业经营者，一定要重视诚信的市场价值，努力建立企业对外诚信形象，合法经营，诚信守诺，企业的诚信形象将伴随它终生享用，为它带来意想不到的财富。

3.1.2稳抓稳打，步步为营

经营中要量入为出，先测算盈利点和还款能力，50万的资本金不要提出200万的借款要求。借款期限也实事求是，一年能还的钱，不要打保票：“六个月够了”。另外有限的资金应集中做好主业，不要求全面开花、全面结果、一口吃成一个胖子。

3.2 要学会选择可能的合作银行，有的放矢地取得金融支持

要认准1~2家银行，朋友交到底。有的企业误认为与银行广交朋友，将来借款方便，以致于在十几家银行开户。暂不讲每个账户要“资金成本”，光是“感情成本”也让资金有限的企业应付艰难。中小企业应选一家认为服务好的银行开户结算，这样的好处是集中了资金，集中了结算，使银行看到了企业的资金往来和流量，更让银行看到你的诚意，银行对你知根知底，也乐于在关键时刻帮你一把。对中型企业可以选择实力雄厚的国有大银行支持，而对于小型企业尽量选择中小银行如地方股份制银行、信用社等，反而更有可能满足中小企业贷款“小、急、频”的需求，中小企业成功获取支持的可能性更高。

4 中小企业经营者要了解银行贷款考察要求

中小企业要顺利地取得金融支持，了解相关金融知识和银行对企业财务指标的要求是十分必要的。银行贷款考察内容主要有如下两个方面：

4.1 信用度考察

一般来讲，银行对企业的信用度考察主要在四个方面：(1)银行信用，包括结算信用和借款信用。结算信用指申请借款企业在现金结算情况正常，未发生过违反结算纪律、退票、票据无法兑现和罚款等不良纪录。借款信用指申请借款企业有良好的还款意愿，曾发生过银行借款的，无逾期贷款或欠息等无力偿债现象。特别要提醒的是，中小企业经营者一定要重视银行信用，经常拖欠贷款，在银行系统内变成了“黑名单”，就将难以再建银行信用，那怕后来想方设法弥补都难了，因此中小企业经营者一定要切记：有借有还，再借不难！(2)商业信用：包括申请借款企业在合同履约，应付账款债务的清偿上能恪守商家的诺言，不失信。(3)财务信用：会计结算规范，会计报表真实可信，资产实在，无抽离现金或其他弄虚作假作为。(4)纳税信用：企业能按时上缴应纳税款，无偷、漏税等不良记录。以上是银行对借款企业信用度考察的四方面原则。

4.2 对企业财务状况的考察

企业要把握好以下五个方面12个指标：

4.2.1财务结构方面两个指标：①净资产与年未贷款余额比率。必须大于100%（房地产企业可大于80%）。②资产负债率。必须小于70%，最好低于55%.

4.2.2偿债能力方面三个指标：①流动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在150%~200%较好。②速动比率。一般情况下，该指标越大，表明企业短期偿债能力越强，通常该指标在100%左右较好，对中小企业适当放宽，也应大于80%。③担保比例。企业应该把有损失的风险降到最低点。一般讲，比例小于0.5为好。

4.2.3现金流量方面两个指标：①企业经营活动产生的净现金流应为正值，其销售收入现金回笼应在85%~95%以上。②企业在经营活动中支付采购商品，劳务的现金支付率应在85%-95%以上。

4.2.4经营能力方面三个指标：①主营业务收入增长率。一般讲，如果主营业务收入每年增长率不小于8%，说明该企业的主业正处于成长期。如果该比率低于-5%，说明该产品将进入生命末期了。②应收账款周转速度。一般企业应大于6次。一般讲企业应收账款周转速度越高，企业应收账款平均收款期越短，资金回笼的速度也就越快。③存贷周转速度，一般中小企业应大于5次。存货周转速度越快，存货占用水平越低，流动性越强。

4.2.5经营效益方面两个指标：①营业利润率，该指标表示全年营业收入的盈利水平，反映企业的综合获利能力。一般来讲，该指标应大于8%，当然指标值越大，表明企业综合获利能力越强。②净资产收益率，目前对中小企业来讲应大于5%，一般情况下，该指标值越高说明投资带来的回报越高，股东们收益水平也就越高。

以上的财务指标要求会因行业不同而有较大差别，中小企业应根据所处行业特点努力改善财务状况，以达到银行融资要求。

5 中小企业经营者要掌握相关金融知识，并灵活使用金融工具

面对经济全球化的趋势，中小企业经营者光懂自己的产品还不行，还要学习金融、财税知识、熟知金融工具，灵活营运金融产品。如银行贷款品种多样，有动产、不动产抵押贷款，有专利知识产权抵押贷款，有厂房设备抵押贷款，有自然人财产抵押或担保贷款，有出口退税税单抵押贷款，有标准仓单抵押贷款。对进出口企业来说，还可灵活运用银行贸易融资的种种品种，如票据贴现、信用证、买方信贷、保函等等。

总之,中小企业除了要努力创新产品、开发市场外,还需练好内功, 提高自身素质，加强企业内部管理，了解银行要求,才能做到知已知彼，从而成功获取金融支持，解决企业资金瓶颈问题。