企业资金集中支付问题探析

吴欣荣

摘要：现阶段，资金集中支付逐渐发展成为了企业经营发展的必然趋势。为了使集中支付制度优势得到最大程度的发挥，企业的切身利益得到更好的维护，在企业的资金管理中，对重点问题要注意进行控制，并坚持集中支付的原则。另外，还要各部门间做好自己分内之事各司其职协同配合。本文对企业资金的集中支付优点、组织结构及其职责、集中支付的应用模式和相关问题进行了分析。

关键词：企业 资金集中支付 问题 应用模式

所谓资金集中支付是指在企业账户体系作为基础的情况下，在以集团财务公司支付信息系统的健全和银行之间实时清算系统作为依托下，若需要支付款项时，在经过相关的审核机构进行审核后，然后对支付请求单位的支付进行同意，并将款项经由单位的账户体系再支付给收款人的制度。当下，在跨国贸易中资金的集中支付已经变成了国际惯例，因此，我国经济与国际接轨的必然条件中资金集中支付也成为了一种选择。运用资金集中支付，不但可以使企业的财务工作更加公正和透明，财务行为更加规范，腐败行为被杜绝，财务人员更加廉洁高效；还可以使中间环节的支付成本得到节约，预算执行的能力得到约束和加强。同时，资金的到账速度在进行集中支付后也得到了很大提高，增强了企业的工作效率。

一、企业使用资金集中支付的优点

在企业的管理中，资金的集中支付制度在目前国内可以说是一种全新的资金管理的模式。……