招标采购中的合规管理

张丹+梁志栋+高建华

摘 要：合规管理是企业内部的一项核心风险管理活动，采购是保证企业正常运转和不断发展壮大的经济行为，招标是最为常见的采购方式。文章分析了招标采购各环节的风险点及不合规行为，并提出从完善制度体系、建设监督机制及提高从业人员执业水平等方法提高企业招标过程中的合规管理。

关键词：招标 合规 制度体系 监督机制

中图分类号：F284 文献标识码：A 文章编号：1672-3791（2017）07（b）-0157-02

1 合规管理在招标采购中的重要意义

“合规”一词最早出自银行业，《商业银行合规风险管理指引》对合规的含义进行了定义：主要指商业银行的经营活动与法律、法规、规则和准则相一致。“合规管理”在《证券公司合规管理试行规定》中定义为：证券公司制定和执行合规管理制度，建立合规管理机制，培育合规文化，防范合规风险的行为。近年来，“合规管理”一词在我国各领域的监督管理工作中被提倡和运用。

合规管理是企业内部的一项核心风险管理活动。企业的合规管理应有三层含义：第一，合规管理是基于企业合规风险的事前管理活动，既有监管层监管活动在企业的功能性延伸，也是企业管理的内生性要求；第二，企业的合规管理接受监督部门的指导，并与监管部门的监管目标保持高度一致性；第三，企业管理活动全过程应包含合规管理。

采购是企业正常运转和不断发展壮大的必要保障，而招标是最为常见的采购方式。一般企业都会针对本企业特点，在国家招标采购法律法规的基础上制定适用于本企业的招标采购管理制度，指导企业招标采购工作合规的进行。……