金融机构不良贷款成因及对策初探

师国强

摘 要：不良贷款的形成总是与贷款环节控制失效紧密相关，如贷前调查不深入、贷中条件不落实和贷后管理不到位。要改善资产质量、遏制不良贷款集中暴露的趋势，必须找准问题。

关键词：金融机构 不良贷款 成因 对策

中图分类号：F830

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2017）06-142-02

近几年，宏观经济形势持续下行趋势，银行等金融机构不良贷款集中爆发，不良额和不良率持续攀升。查找不良贷款的原因，一方面是经济下行对企业的影响不容忽视，另一方面金融机构在贷款管理上仍未实现精耕细作也是形成不良贷款的重要原因。

从贷款管理的角度分析，不良贷款的形成总是与贷款环节控制失效紧密相关，如贷前调查不深入、贷中条件不落实和贷后管理不到位。我们可以归纳以下几点：

一是重贷轻管的现象仍未得到根治。在金融机构的发展史上，一直存在重业务发展，轻风险管控，重贷款投放，轻贷款管理的现象。这很大程度上受考核导向和方式的影响，在考核导向上，虽然大部分金融机构都强调了收益与风险匹配的要求，但实际情况是规模考核前置且力度大，质量考核受制于资产分类不及时和审计事后调整等因素往往滞后，在一定程度上助长了经营上的“短视”行为，导致“重规模轻质量”的现象时有发生。在考核方式上，大都采用“买单”的方式，直接同贷款投放，以贷引存，贷款收益挂钩，形成各机构重投放，重收益，过分追求规模扩张而忽视了资产质量的管控要求。……