浅析我国农村商业银行的改革研究

文/文海燕，郑州市市区农村信用合作联社

1 引言

推进股份制改革是农村合作金融机构走向现代金融企业的现实路径，成立农村商业银行则是条件相对成熟、商业化经营程度较高地区的农村合作金融机构的理性选择。我国金融行业的发展速度相对较快，这就为金融业的改革和发展奠定了前提条件。目前，实行股份制改革也逐渐发展成我国农村金融机构变化成具有现代特色的金融组织机构的重要途径。在我国实行改革开放政策之后，我国农村的信用合作社在我国农村经济发展过程中的重要性逐渐突出，但是在农村经济发展不断发生变化之后，农村信用合作社的功能逐渐弱化，与农村经济发展形势不协调。所以相关农村商业银行要积极发现改革发展问题，提高改革发展的质量，为“三农”的发展提供高质量的服务水平，从而带动农村经济的发展。目前我国农村商业银行在农村经济发展体系中占据着重要的地位，并且对农村金融体系的形成以及金融市场环境的优化有着重要的指导作用。我国农村商业银行的出现不单是活跃了农村经济氛围，同时在某种程度上促进了我国农村经济的发展。我们国家处于社会主义市场经济的探索阶段，其发展成就为我国农村商业银行改革发展提供了一些条件，使得农村商业银行改革取得一定的陈旧，但是在农村商业银行改革与发展过程中还是存在着些许的问题，影响了我国农村商业银行改革发展质量的提高。

2 我国农村商业银行改革发展过程中存在的问题

2.1 农村商业银行中股权不集中、相应的法人组织机构不完善

我国极大多数农村商业银行是农村信用合作社演变而成的，是在农村信用合作社的基础上产生和发展的。因此，在农村商业银行产权、股权以及经营管理权、法人结构等方面不完善，较正式银行而言，仍然存在着较大的差异。在农村商业银行改制过程中，为了平衡各股东间的利益，以往很多信用社的股东直接转型成为农村商业银行的股东，自然人股东数量多，总体持有的股份较少。不仅如此，许多农村商业银行为了完成中央银行的兑付任务，利用各种类型的服务模式，典型的有投资股票、红利分发以及其他方式的优惠形式来吸入较多的自然人股东，利用此种模型来提高农村商业银行的资金规模。但是这种情况下，农村商业银行吸收股东的基数额相对较低，股东数量大增，这就大大分散了农村商业银行的股权。在这些自然人股东之中，某些股东因为文化水平有限，相关方面的经营管理理论知识和实践知识比较匮乏，这就大大降低了农村商业银行内部的自控性。

2.2 农村商业银行对农村区域的倾向性较差

农村的商业银行是农村经济组织机构以及金融组织机构的重要成分，是农村经济发展的后备军。在国家开始建设社会主义新农村的时候，农村金融机构注定是新农村建设过程中的重要主导者，在农村经济发展中占据着重要地位。农村经济发展主要依靠农业的发展，但农业自身的弱质性质，使得农业的发展速度相对加快，农村商业银行的投资收益额较低，投资回报率较差。一些农村金融机构在实践中对农村市场的扶持力度相对较小，它们的主要业务对象通常是城市发展组织，这就背离了农村商业银行重点扶持农村地区经济发展、服务“三农”的宗旨。不仅如此，农村商业银行较其他城市商业银行而言，经济业务较少，竞争能力相对较差，这就严重阻碍了农村商业银行的发展。

3 我国农村商业银行的改革探索

3.1 因地制宜，强化省级管理

农村商业银行的改革应从管理体制、产权制度、法人治理方面着手，理顺从省到县的管理关系。最重要的判断标准依旧看是否有利于农村信用社更好地服务“三农”，是否有利于农村信用社更好更快地发展，是否有利于防范农村商业银行社系统性风险，是否有利于农村商业银行实现规范化管理。能够最大限度地实现这些目标的模式就是好模式。如目前业界讨论最多“五大模式”，即联合银行、金融服务公司、金融持股公司、统一法人和完善省联社。“联合银行”适用于城乡二元结构明显、辖区内农信社发展水平比较高的省份；“金融服务公司”适合于以资本为纽带，按母子行制参股控股组建服务公司，如陕西秦农银行模式；“金融持股公司”适合地域窄，法人机构及人员少，业务规模小的省份，通过控股方式承担管理职能，既理顺了治理关系，又避免矛盾，如宁夏黄河农商银行模式；“统一法人模式”适合城乡一体化高、管理半径小且经营良好的省份，如直辖市统一法人模式；现有“省联社模式”适合经济欠发达、县级法人机构治理不完善、整体发展水平较低的省份。

3.2 统筹兼顾各方关利益

农村商业银行不同于国有商业银行，其资本是由自然人或企业投资入股形成的。国有商业银行经理人少支出代理成本增加所有者权益后，最终利润分配留存还是增加国有资本金，经济利益未流出国有性质。农村商业银行由于资本金非国有资本构成，少成本支出增加所有者收益，最后分配到企业单位和个人，会造成经济利益流出农村商业银行。如果所有者在不计资产风险损失的情况下，一味追求高风险高收益，短期内实现所有者利益最大化，不仅会影响到所有者的后期收益分配是否能持续的问题，也会影响的经营者收入减少，更重要的是会影响到省农村商业银行的健康可持续发展的问题。通过奖惩措施，绩效挂钩，调动经营者的积极性，在风险可控情况下，实现对股东资本保值增值，对存款人的存款安全性负责，维护存款人利益不受损失，统筹处理好农村商业银行经营者、所有者、存款人等各相关方利益关系。农村商业银行履行企业社会责任，遵守最基本的道德底线和法律前提下赚取更多利润，弘扬市场经济体制下的法制文化。

4 结语

根据我国农村商业银行法人股和具体绩效考核之间存在着非常显著的倒U型非线性二次回归关系，来改善整个农村商业银行的股权构成，辅助提升效率。做好股份的分配与下发的工作；引进一些优质涉农龙头民营企业以及机构投资者来参与到农村商业银行建设中来，构建起具有共同价值观，完善激励制度，提升治理能力。