企业资金管理存在的问题及对策探析

宋雅勤

[摘要]在现代企业管理中，“现金为王”已逐渐成为管理层的共识。资金管理是企业对资金的流入流出进行有计划的管控和运营。加强资金管理能够降低企业财务风险，同时资金的高周转率、高使用率还能给企业带来更多的利益。然而企业资金管理中还存在着一些诸如管理层不重视、管理模式与企业发展不匹配、管理制度不健全、信息化应用程度不高等问题。据此，从提升管理层重视度、选择适合企业发展的模式、建立健全资金管理制、加强信息化建设等方面提出了相应的对策，以期对企业持续健康发展起到一定的促进和借鉴作用。

[关键词]资金管理;问题;对策

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2020.11.

1  企业资金管理概述

1.1  企业资金管理的概念

资金管理是指企业对自有资金的流入流出进行有计划的管控和运营，使其周转顺畅、结构合理，保障企业经营的资金需求。资金管理包括计划、控制、监督、考核等方面内容，是财务管理工作的重要组成部分。面对国际国内纷繁复杂的经济环境，许多企业已经认识到健康穩定发展比追逐高额利润更加重要，充足的现金流是企业健康稳定发展的基础。

1.2  企业资金管理的重要性

资金是企业经营的“血液”，加强资金管理对企业健康发展有着重要意义。第一，降低财务风险，确保企业健康平稳运行。企业从原材料采购、产品生产、销售并回款环环相扣，每一环中资金都是主角，如何让资金有效的流动，即不能断流也不能浪费，通过科学规范的资金管理工作，能使企业管理层尽早掌握企业现金流量水平，以调整合理的负债结构、决策企业投资进度、规划企业融资规模，这样可以提前预计资金流动风险并有效规避风险。……