企业现金流风险控制及信息化管理研究

丁华伟

【摘要】随着我国社会企业相互间的竞争力度不断增大，企业的运营发展风险也在不断增加。尤其在近几午的发展过程中，很多社会企业由于内部资金链断裂问题，企业的运营和发展受到了不良影响。根据这一问题，本文重点针对企业现金流风险控制工作展开了全面分析和研究，同时提出了相应的管理工作措施，不断提高企业的资金管理工作质量。

【关键词】企业 现金流 风险控制 信息化管理

现金流主要指的是企业在生产和运营过程中产生的资金变动情况，现金范围包含企业内部的库存现金、银行存款以及其他货币等。现金流对于企业的发展来说是重要的基础保障，如果企业不能有效控制现金流风险问题，很容易造成企业陷入发展困境。在最近几年里，我国很多社会企业出现了大量裁员、企业倒闭和破产等问题，主要是因为国内外市场经济环境的变化，造成了企业订单量降低。而经济效益衰减的同时，企业的对外债务不能如期偿还，造成了企业最终走向破产或是清算。由此可以看出，企业做好现金流风险控制工作，对企业的长远稳定发展有着重要的意义。

1企业现金流管控的主要风险

企业内部的现金流风险问题，主要指的是企业的资金支出和收入，由于在不同的时间范围内衔接不当而造成的资金链断裂，最终形成了资金周转困难等问题。在企业内部现金的净流量严重不足的情况下，企业的资金运转效率会大打折扣，并且自身的运营和发展能力会受到重大影响，直接关系到了企业对外债务的偿还工作。……