研发人员激励、研发投入与企业绩效的关系综述

摘要：高科技公司的发展离不开高精尖的技术人才，研发人员的素质决定了一个企业未来长久的发展。同样高研发投入也会为企业带来高额的创新绩效。因此研究影响企业绩效的原因至关重要，通过研究发现，长期的研发投入并同时加大研发人员的激励力度会对提高企业业绩有很大的帮助，本文以综述形式研究了研发人员激励、研发投入对企业绩效的影响，为相关研究人员在此领域进行深入研究提供参考。

关键词：研发人员激励;研发投入;企业绩效;关系;研究综述

以技术创新为核心的高科技公司中，研发投入的最终目的是实现企业利益的最大化，一些国外学者认为研发投入能显著提升公司绩效，创新是提高企业生产力和盈利能力的重要因素。然而，技术创新本身具有周期长、风险高、收益滞后等特性，短期内公司绩效很难实现快速增长，甚至会因为费用投入过大出现业绩倒退。创新研发很大程度上受科技人才的影响，在科研人员权衡短期利益、长期发展和自身利益的决策中，对研发人员的激励能够对研发投入决策等创新决策行为产生重要的影响，可以缓解员工流失和积极性不高问题，使科研人员个人利益与公司利益趋同，由此激发科研人员的创新动力，提高公司绩效。

一、研发投入与企业绩效的关系综述

熊彼特在其创新理论中明确指出，企业家进行创新投入的直接目的就是获取创新利润，企业的创新投入会显著提高企业核心竞争力，企业家通过建立新的生产函数提高企业绩效，实现超额收益。大部分研究表明，研发投入对企业绩效有显著的正向促进作用。但由于研发投入的滞后效应，当期投入不会对当期企业绩效产生显著影响，YANG等利用S形曲线来拟合研发投入和企业绩效的关系，将研发投入起到的作用分为3个阶段，发现研发投入的作用在第一阶段和第三阶段显著为负，在第二阶段显著为正。何宜庆等发现研发投入对制造业上市公司财务绩效具有正向促进作用，而且研发投入对企业财务绩效的影响存在一定的滞后性。刘勇等发现企业研发资金投入对企业当期绩效会有一定的负向影响。这说明短期内研发资金投入无法对企业绩效产生正向影响。孙自愿等发现，研发投入对当期企业绩效产生显著负向影响，而对研发投入1-3期的企业绩效反转为显著正向影响。公司研发投入对当期企业绩效产生显著的负向影响，说明企业在研发投入当期会挤占企业的经济资源，增加企业的费用开支，减少企业利润，降低企业当期绩效，对企业绩效产生负向影响。尹美群等发现在技术密集型行业可能存在创新绩效的周期性波动，即公司第一期增加创新投入使得第二期企业绩效提升，但第三期公司绩效会有所下降。赵心刚等企业研发投入绩效存在显著的累积效应;在4年内研发投入对企业绩效发挥着显著的推动作用，且第4年的累积效应最大，而在第5年这种推动作用并不显著。综上，关于研发投入与企业绩效之间关系的研究颇多，且其研究结论不尽相同。从短期来看，研发投入意味着企业资源的占用，可能会给企业的短期经营造成不利影响;从长远角度来看，持续的高研发投入最终会给企业带来长足的发展。

二、研发人员激励对研发投入和企业绩效的影响综述

研发人员是研发活动的直接执行者，也是企业专利技术的直接创造者。如果企业只一味追求投入研发资金，而不注重企业研发人员的建设，就会使得设备资源冗余不能得到有效利用。要让研发资金投入达到理想的创新效果，企业应当重视培养、吸纳高素质的研发人员。根据经济人假说，管理者和员工在研发投资决策与实施中，根据企业现状和自身发展空间，权衡项目中的个人成本和收益。对企业来说，在以知识经济为主导的现代社会中谋求发展已越来越离不开知识型员工的积极性和创造力。陈丽研究结果表明要提高企业绩效就要进行旨在提高知识型员工心理收入的激励管理。赵世君发现中国企业内行为激励与企业绩效之间存在内在的相关性。关忠金等提出企业在经营和管理过程中要不断激励员工，创造更大的效益，如何使创新型员工发挥其创新潜力的关键在于人才的有效激励，创新型人才得到有效激励将会把其创新知识转化为创新生产力。

（一）在薪酬激励方面。多数学者认为薪酬激励与企业绩效正相关，同时薪酬激励强化了创新投入对企业绩效的推动作用。马文聪发现在机械制造业中，薪酬激励对研发人员投入强度和创新绩效关系有显著的调节作用。汪涵玉等也同样发现高管激励可正向調节R&D投入与企业绩效的关系。在薪酬投入上，王柘君研究发现高管薪酬和员工薪酬与公司绩效之间存在显著的正相关关系，即薪酬越高，对高管及普通员工起到的激励作用越大。但也有部分学者认为股权激励与研发投入和企业绩效间的关系是非线性甚至是负相关的。周菲等基于内生性视角的研究发现，薪资激励对R&D投入和企业绩效均存在倒U型关系。齐秀辉研究发现研发投入对企业绩效具有显著促进作用，股权激励的正向调节效果良好，薪酬激励效果欠佳。

（二）在股权激励方面。唐清泉研究发现，企业股权激励与企业的研发活动显著正相关;在企业特征上，高新技术企业的股权激励能对研发投入产生更大的影响，股权激励是技术创新和企业可持续发展的动力。于换军检验了核心技术人员股权激励和公司绩效之间的关系，发现核心技术人员拥有股权激励的公司有更好的绩效。但是研究结果仅限于创业板企业，并未对航发企业进行说明。赵息等总结出股权激励能够显著正向影响企业创新绩效，并且与管理层股权激励相比，核心员工股权激励对创新绩效的提升作用更明显;在核心员工股权激励与创新绩效之间，研发投入则呈现出显著的正向调节作用。赵素君等以高新技术企业作为研究对象，发现股权激励可促进研发投入，可强化企业研发投入同企业绩效间的相关性。巩娜表示高科技行业的家族业实施股权激励能够更加促进企业研发的投入。但也有部分学者认为股权激励与研发投入和企业绩效间的关系是非线性甚至是负相关的。周菲等以中小板块的高新技术企业为研究样本，实证发现股权激励与企业绩效正相关，但与研发投入存在倒U型关系。邹靖通过PSM-DID模型发现股权激励并没有显著提升公司绩效，提出改善公司治理机制是企业推动股权激励制度进一步发展的必经之路。

综上可以发现，现有的研究对研发人员激励对研发投入和企业绩效的调节机制还没有得出统一的结论。原因可能是：第一，研究对象有很大不同。有学者以各行业公司为样本，也有学者以中小企业、国有企业、民营企业、高新技术企业或省内上市公司为样本。第二，我国实施员工激励的时间比较短，研发投入和企业绩效的影响可能存在偏差。第三，不同行业的研发周期和创新风险存在差距，员工激励带来的调整效果也不同。

参考文献：

[1]陈丽，王进朝.基于心理收入的知识型员工激励与企业绩效关系研究[J].华东经济管理，2009，23（09）：119-121.

[2]巩娜.家族企业、股权激励与研发投入[J].证券市场导报，2013，（08）：44-49+55.

[3]关忠金，刘树周.企业创新型人才激励机制的设计与构建[J].企业改革与管理，2019，（21）：60+68.

作者简介：

李瑞涵（1997—）女，汉族，籍贯：山东济南，学历：硕士研究生，管理学硕士，单位：黑龙江大学研究生院。