基于工程项目全寿命周期的投资控制措施研究

陈静怡，赖芨宇⋆，孙华威

（1.福建农林大学交通与土木工程学院，福州350002；2.福建省建融工程咨询有限公司，福州350002）

0 引言

在工程项目建设过程中，投资金额对其后期建设的影响占有很大比重，有时投资控制管理决定整个项目的成败。若是自项目的决策始，至项目工程的竣工，每一个环节都对投资的进度、力度进行综合性控制，正确判别在建设周期中所产生的问题，及时提出解决方案，则可在一定程度上避免建设工程项目投资金额超出预算过多。工程项目投资控制是建设工程项目所要进行的贯彻全周期的重要工作，投资控制的好坏关乎建设工程的投资效益，若能够以最低、最合适的价格去完成一项高质量的工程项目，对于具有逐利特性的建设单位来说无疑是最理想的。

1 文献综述

建设项目投资控制模式创新的研究已在相关领域引起热议，近年来研究内容可以划分为以技术创新为主和以制度创新为主两个方面。以技术创新为主的投资控制措施主要是引入管理领域的先进技术或模式用于工程项目管理中。然而仅靠先进技术的层面无法有效地解决投资控制问题。因此学术界开始寻求从制度创新来改善投资控制问题。

王中和[1]通过引入公共项目治理理论，以项目控制权配置为主线将工程项目投资控制划分成3个层次：行政监管层、契约治理层与项目管理层。不同层次的投资控制采用不同的控制措施。该模型中投资控制目标在各层次表现为不同的形式，上一层次的目标是下一层次控制目标的依据与约束，相应地各个层次的控制手段与工具便有所不同。

Winch G[2]指出由于专业化分工，建设项目通常涉及环节较为繁杂，包含多方参与者，不是仅由某个单位完成。所以，为了更好地降低交易成本和建设成本，科学地配置合同结构，合理地选择建设模式就成为能否成功控制投资的重要条件。

周启清,韩永楠[3]将层次分析法与模糊数学模型相结合,建立了基于模糊层次综合评价法的评价矩阵,构建某房地产项目四个方面总体框架及各阶段的具体风险指标并由专家对风险指标的重要程度打分。再通过数学统计法,建立了阶梯层次结构和判断矩阵,据此计算出各层的指标权重。最后算出房地产项目各阶段中,销售管理阶段的风险最高,其次是投资前期阶段和开发建设阶段。

孔岩[4]提出建设工程投资控制就是自投资决策阶段、设计阶段、发包阶段、施工阶段以及竣工阶段,把建设工程投资控制在批准的投资限额以内,随时纠正发生的偏差,以保证项目投资管理目标的实现。

2 建设工程各阶段投资控制的方法

2.1 项目决策阶段的投资控制方法

建设项目的投资决策正确与否，直接决定了建设项目的可行性和投资效益。首先，当一位投资者在寻找投资机会的时候，应该事先通过机会分析、投资估算、建设投资效果等方面了解项目的可行性。其次，投资者要委托咨询机构进行必要的可行性研究，包括市场调查与分析和建设条件调查，方案确定与优化。再则，进行相关的项目评价，查看是否符合要求，再进行投资决策。

建设项目是否能吸人眼球，是否能带来长久的经济效益，最关键的因素在于它的项目定位。项目定位能够遵循当地政府的政策，符合当地的环境条件，能够迎合当地人的需求，那么这个项目在今后一定会带来经济效益。但在建设过程中，要注意项目功能的取舍，一些对项目无用的功能可以根据实际情况舍弃，降低工程成本，或者将其作为其他功能的资本，优化所需要的功能，提高工程质量，减少后期修理维护成本。

2.2 设计阶段的投资控制方法

2.2.1 设计阶段现场条件控制

在设计阶段，首先，总平面设计的合理性可降低工程投资，根据现场条件确定出基础选用形式与基础埋深，确定平面及室外标高，建筑层数等；其次，对于总体设计的审核应侧重于生产工艺的安排和生产技术的合理性、先进性；还应该确定其他的方案和需求是否合理。再则，材料的选用是一项关乎投资额大小的重要事项。不同的材料有着不同的价格，应该及时了解材料市场价格的变动，将价格易于变动的材料有效地控制或将其工程量控制在合理的范围内，起到控制工程造价的效果。还可以将新型材料组合利用，充分利用不同新型材料的优势。最后，建设单位与设计单位等进行设计方案的选择与优化。可以运用价值工程，以信息收集、功能分析为主，最后确定建设工程项目的设计方案；还可以通过设计招标投标和设计方案竞选的办法，选择最适合项目的设计方案，也可以将每一个竞选方案的优点集中在一个方案上，在确定其可行后，得到最佳设计方案。

2.2.2 限额设计和标准设计的推广

限额设计在建设工程的投资控制当中所担当的角色非常重要，原因在于限额设计可以防止投资额过高。在确定限额设计目标值之后，正确处理限额与项目功能、项目成本之间的关系。限额设计存在于每一个阶段中。其中，了解项目整体概况，提高设计限额目标的合理性、准确性是投资决策阶段的主要工作内容；设计阶段的重点是在投资估算的基础上进行设计概算控制，尽量使设计概算与投资估算的出入不大；施工阶段最重要的就是对工程量的控制，这也是限额设计的重点；最后，应降低工程变更发生的概率，若无法避免，原则上设计变更的发生时间应该越早越好，尽量发生在设计阶段。

2.2.3 加强设计阶段后期的审查

设计阶段应重视设计概预算的编制和审查。首先，方案设计人员与概算编制人员之间应加强交流与沟通，防止两者之间存在差异，出现错误；其次，加强对初步设计概算的审查。其中，施工图预算的审查有利于节约使用建设资金，促进企业加强经费核算，有利于控制工程投资。

2.3 招标投标阶段的投资控制方法

2.3.1 注重招标方式的选择

整体了解项目概况，分析项目特点，选择最适合项目的招标方式，而选择合理的招标方式是合理确定工程合同价款的基础；根据建设成本、项目特点和各项要求合理划分标段；工程量清单应编制准确，投标者才会根据所给出的数据判断及决定项目的建设成本；充分考虑标底编制的原则，严格标底编制流程，提高审查人员的专业技能，认真进行标底的审查工作。

3.3.2 合理选择承发包模式

根据建设项目特点以及其他特殊要求，选择最适合的承发包模式，对于工程项目的投资控制有着一定的影响。联合体承包的合同结构相对简单，根据这一特点，联合体承包对于业主来说更加合适，简单来说就是有利于控制建设工程投资额。而平行承包模式的招标量大，需控制多项合同价格，明显增加建设工程投资控制的难度。

2.3.3 了解市场价格的变动

市场价格的波动必不可少，材料、设备等依靠市场定价的物资，在后期施工中容易发生价格变动。在招标期间加强对价格走势的了解，选择合适的材料、设备等物资的采购方案也是建设工程投资控制的一种可行的方法。

2.4 施工阶段的投资控制方法

2.4.1 按时拨付工程进度款

资金落实到位对于项目的进行是必要条件，有资金，才有人力、物力，才有进度，进度按照约定工期没有延误，甚至有可能提前，工程造价自然降低。更有一点，资金到位，项目的相关工作人员的工作热情得以提升，工程质量得以保障，减少了后期故障成本支出的几率。

2.4.2 严格控制工程变更

工程变更大多数是由于实际工程出现了与最初的设计方案不符的情况。这时候就需要在设计阶段，设计人员之间多沟通，加强图纸会审与设计交底，使设计图纸符合工程项目的实际情况。若是施工单位提出修改图纸、改变施工方法等工程变更建议，建设单位应组织设计单位、监理单位一同研究变更的可行性，即使是有工程变更的必要性，也要将工程变更所增加的费用控制在最低范围或是合理范围内；若是由于工程预算问题导致了工程变更，建设单位与施工单位需在招投标阶段就合同造价问题协商一致，雇用的工程量清单编制人员应具有高水平专业能力，能够缩小工程量清单与工程实际的差异，认真完成工程预算的审核工作。最后，可制定工程变更管理制度，对于每个项目过程所发生的工程变更都有一个相对应的解决方法，省去了临时商讨解决方案的时间，不至于延长工期，增加投资。

2.4.3 及时处理施工索赔工作

索赔的成本控制方法与项目前期准备阶段类似，但也有不同之处。索赔阶段的投资控制，要善于依靠工程师来处理，一个具有专业水平的工程师，有防范风险的意识，有责任心，能够作为一个咨询顾问来解决索赔问题。再则，要熟悉相关的法律知识，能够准确地判断工程索赔的类型，运用相对应的法律法规，将索赔金额降到最低。

2.5 竣工验收阶段的投资控制方法

竣工验收阶段是整个工程项目的收尾阶段，验收工程是一项需要认真检查核对的过程。首先要核对合同条款、检查隐蔽工程、落实设计变更签证、核实工程数据；在竣工验收中最重要的一部分是竣工结算与竣工决算，竣工结算由施工单位编制，竣工决算由建设单位编制，竣工决算是在竣工结算的基础上编制的。两者的含义与特点不同，但两者的编制的准确性关系到建设工程项目的总造价，所以在做竣工结算时，要正确反映项目的最终实际造价，而竣工决算要对基本建设成果和财务问题有准确地综合反映，从而控制工程投资造价。

3 其他方面的投资控制方法

3.1 提升造价工程师的职业素养

造价人员接触的项目往往高达数千万，甚至上亿，为了控制建设工程的投资，需要提高造价的合理性、准确性。首先对造价人员进行专业相关的知识与技能培训，使其具备专业技能，能够正确地核算出建设工程所需要的成本；同时在文化素养方面能够积极主动地去学习造价相关的知识，提高外语能力。

3.2 加强BIM专业人员的技能

如今BIM软件的应用，我们能够事先模拟出建设项目的模型，工程算量，施工进度，场布，检查工程项目容易出错的地方，若确实有错，则进行更改，提高现场效率、工程质量以及节约成本。但是，很多施工单位的BIM软件操作人才并没有具备很好的专业技能，依靠专业的BIM软件公司的居多，在未来的工程建设中，我们可以加强对BIM人才专业技能和素质的培养，例如可以组织相关人员参加造价软件公司开设的培训课程，使施工单位人员对于设计图纸和施工进度的掌握更加顺畅，能够及时发现施工过程的问题，及时地与设计单位、建设单位沟通，联合分析问题出现的原因，提出解决方案。

3.3 加强各单位之间的合作意识

建设项目的建设周期长，分为多个阶段，而每个阶段的管理人员都只在乎本阶段的投资控制目标，缺乏整体统一目标。投资控制作为建设项目必不可少的研究内容，不只是投资者关注的内容，与之相关的各个单位都应该给与重视。在建设项目的筹划、施工、后期管理之间，各单位应够加强合作，实现共同的投资控制目标，不为了自身的目标而损害整体利益。

4 结语

由于建设项目本身周期长的特点，在建设过程中人、材、机费用会随着市场的波动而变化，因此,建设单位对项目的投资控制应该是静态动态相结合的。现将工程项目分解，再分别从不同阶段入手，逐一对其进行项目控制，既满足建设单位的经济效益，又能保证工程的每个环节都保质保量的完成。实现企业的经济效益与消费者的使用效益相统一。