集团公司资金管理存在的问题及对策研究

黄丹萍

（汉江集团资金结算中心，湖北 丹江口 442700）

资金管理是企业总体战略目标确定后，贯穿于企业发展的各个生产周期、各个环节的重要工作。在企业经营管理过程中，只有强化资金管理、加快资金运转、降低资金使用成本、提高资金使用效率、保障资金安全、合理规避财务风险，才能保证企业发展的可持续性，促进企业的长远发展和战略目标的实现。

一、集团公司资金管理的重要性

1.从集团公司角度来看

集团公司资金量大，通过集团公司下设资金结算中心可以有效集中管控内部资金。一是可以有效使用集团公司的资金，避免资金出现大量闲置；二是可以随时掌握集团公司资金的使用及结存情况；三是可以在集团内部通过资金的集中管理，统一筹集、合理安排，降低资金成本、提高资金使用效率。有效使用沉淀资金产生收益，可以将暂时闲置的资金办理短期的理财产品或投放到具有较强偿债能力的其他成员企业，提高经济效益。

2.从成员企业角度来看

集团公司资金在资金结算中心集中管理，成员企业在集团公司内部办理借款时手续和流程快捷便利，免去了向金融机构贷款的冗杂手续；对信用级别较低成员企业，可以利用集团公司良好的信用等级，筹集到生产经营中所需的资金；成员企业通过集团公司办理的内部借款，可以取得相对外部融资更优惠的条件，如利率的优惠等。

二、集团公司的资金管理形式和具体措施

集团公司大多具有规模大、成员企业多、涉及不同行业等特点，对资金的管控就显得尤为重要。……