县域农商银行公司治理与风险防控研究

□文/严力群

（中央财经大学商学院 北京）

［提要］ 县域农商银行的业务范围主要集中于为所在区域的“三农”和小微企业提供金融服务，这些客户具有的“弱势”特征增加风险防控的难度。县域农商银行的公司治理受所在区域的经济社会环境影响较大，通过设立相互协作又相互制衡的治理体系、建立科学合理的决策议事规则和运作程序、加强员工的培养和激励等途径，实现对农商银行面临主要风险的有效防控。

县域农商银行是设立在县域、以服务所在区域的“三农”和小微客户群体为特色的股份制商业银行。由于在资本市场公开上市的农商银行极少，因此这里讨论的县域农商银行特指未上市的股份制农商银行，其中大部分都是由原来的农信社转制而来。县域农商银行由于其所服务对象的“弱势”特征，在防控与管理风险方面面临更大的挑战。

一、县域农商银行公司治理的特殊性分析

商业银行公司治理是规范银行股东、董事会、管理层及其他利益相关人共同作用于银行运作的制度和机制，规定了不同行为人的行事规则和权责分配，其中最核心的是建立有效的激励约束机制，保证银行经营目标的实现。在我国现有体制下，农商银行的实际控制人一般是银行的董事长，负责重大决策事项。农商银行的行长、副行长等高层管理人员作为管理层的组成人员行使具体业务决策管理职责，同时还设有监事长和监事等负责内部监督，构成一个相互制约又相互协作的有机体系。……