人工智能对寿险企业财务人员的冲击

刘凤丽

摘要：我国社会经济稳步增速的同时，科学技术也得到了很大的发展，科学技术水平的不断提高也给人工智能技术领域带来了新的发展契机，这一技术开始广泛应用于人们日常工作生活的各个领域。资金作为企业存活的命脉，已经成为了各大企业财务管理工作的主要内容，并在经营管理的各个环节发挥着重要的作用。寿险企业每个月都会归集大量的资金，如果管理不到位，很容易出现资金风险问题，而资金的运用效率则在很大程度上影响寿险企业未来的生存与发展之路。文章对人工智能时代寿险企业财务工作情况进行了分析，并对人工智能带来的冲击以及相应对策进行了探讨，以期促进寿险企业财务管理工作的高效开展。

关键词：人工智能;寿险企业;财务人员;发展对策

人工智能如雨后春笋般出现在人类生活的方方面面，并在应用与广泛渗透的同时对人类的认知产生了深刻的影响，特别是在自主学习、数据精准定位分析以及获取知识、更新速度等方面发挥出了重要的价值，较好地解决了财务工作繁杂、量多的工作需求，使得财务智能化得以广泛实施，得到了较为迅速的发展。现有的人工智能在使用过程中，财务机器人已经可以轻松处理原始凭证和有关票据的自动识别、快速审核以及相关的账务处理工作，在很大程度上减少了财务工作人员的工作量，将这些重复性高、复杂性低的财务工作交由人工智能进行处理，可以提升寿险企业财务工作人员的工作效率，实现企业成熟资金管理模式与寿险企业自身的稳健发展。

一、人工智能对寿险企业财务工作的影响

核算与监督是企业财务会计工作的基本职能，而此类工作大多重复性高且较为繁重。随着人工智能的广泛应用，该项技术一方面可以帮助寿险企业财务工作人员完成日常需要处理的核算、报表任务，另一方面也可以在此基础上进行全面地延展，更好地滲透到寿险企业财务工作的方方面面，发挥出更大的作用。人工智能对当下的寿险企业财务活动产生了较大的冲击，主要体现在以下几个方面。

（一）促进了寿险企业财务共享服务中心的实现

财务共享服务中心的构建既是经济全球化的必然产物，也是互联网技术全面推动产生的成果，对于寿险企业而言，其内部的财务管理工作较为复杂，如资金收付、日常费用的报销、总账、固定资产等相关内容均可纳入其中，针对相关的核算业务均可放置于固定的平台，实现经营活动流程的重新构建。对于寿险企业的财务工作人员而言，每天需要花费大量的时间与精力处理票据的报销、保费的收入以及会计处理的系统录入等相对繁杂的工作内容，由于时间有限就无法针对风险管理、财务控制等方面的工作采取进一步行动。对于这些基础性、常规性的操作，可以利用共享服务中心的优势实现子公司流程的标准化，缩减一些不必要的工作量。寿险企业财务人员在开展日常工作的过程中需要为内外部客户提供及时全面的服务，协助业务部门推进各项工作，而现有的人工智能、大数据分析等技术，则减化了相应的手续，在提升承保效率的同时推动了财务管理工作的高效化实施。与此同时，在人工智能环境下，共享服务中心可以保证寿险企业财务支持的专业化，改变原有的财务运作效率，在调控财务风险的同时增强决策支持。集团公司以财务共享中心为依托，还可以在第一时间获得各分公司的实际财务现状，确保集团战略管理目标以及综合管控水平的进一步提升。

（二）促进了寿险企业财务业务一体化改革

对于大部分企业来说，财务部门与业务部门虽然是两个联系较为紧密的部门，然而二者往往处于一种相互分离、各司其职的状态。财务工作的进一步开展有赖于寿险企业业务部门或其他部门提供相应的凭证进行会计核算工作，财务人员在此基础上加以配合，以便推进各项业务发展。如果财务工作流程跨越空间过大，为更加迅速地做出回应需要依赖信息系统工具效率的进一步提升，否则就会影响财务工作效率。为了增强寿险企业财务人员与其他业务人员的联系，使财务工作融入业务前端，打破不同部门之间信息不流畅的现状，寿险企业应进行业务与财务的一体化改革。而连接二者的桥梁正是人工智能，人工智能的渗透使业务信息与财务信息实现了彼此的交换，并进行了有效地转换，特别是会计引擎等工具的出现，推动了各项工作的有序开展。与此同时，财务工作本身还具有监督、审查的作用，然而由于财务人员无法直接参与开支项目的具体事项，远离业务前端对于具体的开支项目知之甚少，往往只能依靠报销部门传达的信息和电子报销单，因此在开展审核工作的过程中只能从表面进行判断，不能有效监督经济活动的真实性与相关性，而业务与财务的融合将寿险企业内部的多部门联结到了一起，从而推动了各方面资源的共同协作。寿险企业财务管理工作在与业务前端接洽的过程中，势必会对相关信息进行一系列的加工、分析，而在此过程中人工智能技术发挥着重要的价值，可以快速、高效地从大量的财务数据中遴选出所需信息，从而提供较佳的决策支持。

（三）促进了寿险财务人员工作的深度转型

对于寿险财务工作人员而言，他们在开展日常财务工作的过程中接触最多的往往是原始凭证的审核、编制记账凭证、编制报表等基础性工作，这些工作不仅繁琐且内容量大，消耗了财务人员大量的精力。与此同时，部分寿险企业内控财务制度也存在着很大的问题，虽然这一方面的工作是企业内部非常重要的一部分，然而寿险企业内控制度缺失或是内控制度不全面的情况比比皆是，职责权限方面的不明确、财务内控制度执行不到位等均出现在寿命公司内部，且普遍存在重业务、轻管理，保费至高论导向，这些问题都导致寿险财务人员的工作内容过于表面化，这一问题亟待改善。随着人工智能时代的到来，其智能化优势可以取代一部分财务基础工作量，这样就给寿险企业财务工作人员提供了发展的契机。一旦财务人员从机械化的核算工作中得以抽身，就可以利用自身的财务优势进行深度转型，由原先的基础数据工作人员转变为高层次、高专业度的财务工作人员。

二、人工智能背景下寿险企业财务人员职业发展对策

（一）财务基础型人才向高级型人才的转变

人工智能时代的到来，使得财务机器人与财务软件广泛运用于企业的财务管理工作之中，对于寿险企业的财务部门来说，企业内部的财务岗位势必会进行削减与整合，原有的财会岗位数量也会逐渐减少，人工智能的全面应用解决了现有基础核算工作量的问题，这就要求企业现有的财务人员及时调整自身的知识结构，挖掘自身工作的不足，逐渐适应人工智能时代财务管理的多方面需求。财务工作人员应增强自主学习意识，不断进行知识积累提升自身的专业水准，增强寿险企业财务人员预测、分析、决策职能的发挥，在增强工作责任心的同时，实现财务信息质量的全面提升。现阶段，人工智能已经被广泛应用于保险服务流程与保险公司经营的诸多环节之中，对于寿险企业的财务工作也产生了巨大的影响，急需企业财务人员提升自身的工作价值与核心竞争力。寿险企业财务人员在由基础性人才向高级型人才转变的过程中，还应做好监督核算职能，在开展工作的过程中始终遵循财务会计制度的要求，对寿险报销人员提供的原始凭证的真实性进行审核，全面提升财务管理水平，促使自身成长为高级财务人员。

（二）传统财务会计向管理型会计人才的转变

人工智能技术虽然可以较好地完成相应地财务工作，然而与人类相比缺少主观的思考能力，只能按照工作人员的指令，完成某项工作。对于寿险企业来说，要想实现真正的发展，还需要企业内部财务人员充分发挥自身的工作优势，提升专业能力才能解决根本问题。财务会计人员应积极适应当下的财务管理形式与科技型的行业背景，努力实现传统财务人员向管理型人才的转型。寿险企业财务人员在开展工作的过程中不应仅仅以手头上的数据和资源进行判断开展工作，更应利用自身专业特长不断进行深层次的数据挖掘，以此进行更加科学、精准的预判，为寿险企业创造更高的利润价值。随着保险行业的迅速发展，风险控制也逐渐成为人工智能在保险行业的重要领域，财务工作人员可以在人工智能的协助下，运用人工智能的智能识别、活体检测等手段确认客户本人身份，针对财务管理工作，在事后理赔方面，可以结合人工智能手段针对各种理赔事件的金额、频率等进行大数据分析，并将适当的工具应用于寿险企业预算管理、成本管理等方面，使财务工作真正融入其他业务活动之中，实现自身的财务管理效能。

（三）基础性岗位向财务共享服务中心岗位转移

在人工智能环境的趋动下，寿险企业集团也正在改变原有的管理方式，通过建立财务共享服务中心进行专业化改革，在这样的形式下，原有的财务人员的核算工作得以缓解，岗位进行了新一轮的洗牌与配置。财务共享服务为寿险企业内部管理工作提供了独特的组织架构，在开展了一系列的服务之后，寿险集团企业可以将一些重复性高、可以设定标准化要求、增值较少的会计核算业务统一分配到财务共享服务中心进行处理，这种集中化程度高的管理方式，可以弱化财务工作人员的基础性工作，实现降低人工成本的目的。财务共享服务还有助于寿险企业降低财务风险与经营风险，人工智能和大数据的引入增强了寿险业务的自动化程度，既降低了寿险公司的人工成本，也缩短了财务人员的处理时间，在一定程度上降低了财务风险出现的频率。实施财务共享服务后，寿险企业的资金、核算和数据存储伴随着该项措施而集中，更有利于财务人员数据信息与工作内容的转换，这也使得集团的运营风险和财务风险得到了有效的控制。由此可见，财务人员在财务共享服务中心也发挥着重要的作用，成为寿险企业财务人员转型发展的新路径。

三、结语

综上所述，人工智能技术的全面应用是大势所趋，也是寿险企业实现持续发展的重要手段。现阶段，人工智能已经逐渐渗透到了多个领域，寿险企业的财会人工智能时代呼之欲出，该项技能手段简化了会计工作的运行过程，有效提升了寿险企业财务人员的工作效率。作为寿险企业财务人员，不应满足于当下的工作状态止步不前，而应抓住技术升级与科技革新带来的契机，在提升核心竞争力的同时助力寿险企业得到更大的发展。

参考文献：

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[2]唐金成，刘鲁.保险科技时代寿险业的应对策略[J].西南金融，2019（11）：60-69.

[3] 顧林赟，程铭，何静玥，陶宇珏，袁盈.人工智能对会计行业的影响[J].合作经济与科技，2020（10）：169-171.

（作者单位：南京市房屋安全服务中心）