集团公司资金管理中存在的问题及对策

卞丛琳

摘要：随着我国经济的高速发展和社会主义市场经济体制的进一步完善，多板块、多业务、多元化经营的集团公司越来越多。作为企业管理的重中之重，集团公司资金管理水平发展的速度远远跟不上业务发展的速度。资金管理是企业对资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称，要兼顾资金的安全性、流动性、充裕性、成本收益最优性。资金管理工作的好坏直接关系到集团公司的繁荣发展、生死存亡。文章就资金管理在集团公司发展中的背景和重要性及现阶段集团公司管理中存在的问题和不足做了分析，并提出了解决问题的对策，旨在改善集团公司资金管理水平，助力集团公司发展经营。

关键词：集团公司;资金管理;问题;对策

一、资金管理在集团公司发展中的背景和重要性

集团公司是由母公司、若干子公司、参股公司及其他成员共同组成的具有独立法人资格的团体组织。资金是企业流动性最强、风险管理级别最高的资产，资金的投入使用贯穿于企业的生产经营和投资等各个环节，是企业经营、发展和壮大的源动力。对集团公司而言，资金管理是对集团及其下属各组织的资金来源和资金使用进行计划、控制、监督、考核等项工作的总称，要兼顾资金的安全性、流动性、充裕性、成本收益最优性。集团公司从设立起大概要经历初创期、成长期、成熟期和转折期。在不同生命周期里，集团公司通过对企业资金运作的全过程掌握，进行科学的预测和决策，充分发挥集团化运筹机制，及时调节资金的流量和流向，处理企业内外部的经济关系，进而达到改善企业生产经营，提高企业经济活动效益的目的。……