集团公司资金集中管理存在的问题及应对措施

李怡

集团公司进行资金集中管理的必要性

可降低资金风险

资金作为企业发展的主要命脉，资金管理质量决定了公司运营是否健康、决定集团是否能够长远发展。尤其是目前集团公司快速发展的背景下公司规模越来越大，在这个过程中公司快速分离出子公司、机构，而这种子公司与机构的资金管理就成为集团内部重点管控的内容。就目前的发展形势来看，集团公司的资金集中化管理已经成为主要发展趋势。

资金分散管理无法发挥资金价值，而且资金分散则被自由分配，部分资金闲置、部分资金滥用。尤其是子公司可能存在多头账户，资金存放分散，集团公司无法确定其资金全盘情况和资金流向，增加了资金管理的风险。 在新时期发展过程中强调资金集中化管理，将闲散与自由资金集中起来统一规划，将资金合理分配做好管理，总部控制好资金流动情况，随时掌握和监控资金，了解最新的经营状态来提高资金使用效率。集中管理资金在现代信息技术与说数字化技术背景下得以实现，打破时间和地域的鸿沟，能够及时交流提高资金周转效率。而另开账户也需要制定出管理制度做好监督，保证资金使用的安全性合理性。

完善预算管理

健康健全的预算管理是资金管理的主要关键，公司一切活动都需要资金的支持，集中化管理资金方便管理人员针对资金制定更加合理的预算，确保资金被合理运用。每年资金需求部门提交资金申请之后财务进行审核，财务部配合公司的收入进行分析，排查资金缺口，根据缺口提前做好资金计划及应急风险方案。……