国内商业银行风险管理成效及启示

郭佳男

截至2021年4月底，各主要银行2020年年报已公布。为盘点各主要银行风险管理情况，对标主要银行实践，我们选取了资产规模在4万亿元以上的13家主要商业银行进行对比分析，考察我国银行业风险管理发展趋势，以期对我国银行业风险管理现状有更准确的认识，有效把握未来银行风险管理的发展趋势，更好地开展风险管理工作。13家主要商业银行包括6家国有大型银行和7家股份制银行，具体为工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、邮储银行、招商银行、兴业银行、浦发银行、中信银行、民生银行、光大银行、平安银行。

13家主要银行2020年风险管理情况

为全面分析商业银行风险管理情况，笔者从整体不良率、拨备覆盖率、核心资本充足率，以及行业、区域不良率分布等维度进行分析（见表1）。

从整体不良率来看，主要银行整体有所下降，但分化较为严重。13家主要银行平均不良贷款率为1.45%，相比2019年下降0.02个百分点。其中，股份制银行下降幅度最为明显，从2019年平均的1.59%下降至2020年的1.44%。在可比银行中，邮储银行不良贷款率最低，为0.88%。

从拨备覆盖率来看，主要银行整体与2019年持平，股份制银行上升较为明显。主要股份制银行平均拨备覆盖率由2019年的208.05%上升至214.92%，其中上升幅度最大的为平安银行，由2019年的183.12%上升至201.4%。在主要银行中，招商银行的拨备覆盖率最高，达到437.68%。

从核心一级资本充足率来看，国有银行核心一级资本充足率显著高于股份制银行核心一级资本充足率。……