加强企业资金管理风险控制分析

贾永霞 山西龙谷仓粮油科技股份有限公司

一、引言

资金管理是贯穿在企业整个生产经营过程中，所以企业的资金安全直接影响着企业的生存状况，作为企业的领导者和管理者，必须正确认识到资金管理的重要性，认真分析当前企业存在的资金管理风险，并结合实际制定具体的应对措施，确保资金的安全。资金管理风险是企业风险管理的重要组成内容，也是企业常见的管理风险之一。企业的资金管理风险不仅会影响着企业的资金安全，也会影响企业的正常运作和发展，所以企业要重视做好资金管理风险的管控工作，认真分析风险管控中存在的问题。

二、企业资金管理产生的具体风险分析

(一)资金在投资过程中产生的风险

个别企业如果盲目上马投资，未对投资项目开展可行性分析，盲目通过筹资作为投资款，一来容易造成投资项目失利，使企业资金造成损失，还会增加了企业债务风险。企业在开展各项生产经营过程中将产生一定的资金风险，它是一个长期存在的、不可预见的行为，同时，资金的风险还具有一定的传递性，如果企业下属单位发生资金风险，将会迅速地扩张到整个企业。因此，企业由于对投资未进行分析，将使企业资金出现风险，并将迅速地在内部各业务部门之间扩散，最终使企业面临破产、清算的风险。

(二)资本运作的风险

在企业的生产经营过程中，由于大量地生产商品将会形成大量的积压库存，在增加仓储成本与商品损失风险的同时，特别是由于企业商品过时所产生的价格下降，也会占用企业生产经营资金，使企业资金使用效率低下。……