港口企业加强与完善资金管理的对策探究

刘世宽

（烟台港集团员服中心，山东 烟台 264000）

一、引言

港口企业资金管理包含现金管理、资产管理、增值管理等循环管理过程，共同构成企业资金链，帮助企业维持正常的经营活动。资金链主要包括资金投入链、资金运营链和资金回笼链。对于企业来说，资金链的重要性就如同血液对人体的作用，是企业赖以生存的营养源泉，只有不断提供营养元素，企业才能吸收营养，顺利运行。如果企业资金管控不到位，就会产生资金链断裂的风险。一般来说，资金链断裂的原因有内控制度不健全、投资太过分散、分配不合理、资金利用率低、融资渠道单一、财务弹性较小等。很多国际型企业都有雄厚的资金作后盾，整体竞争实力强，企业要不断发展，就要提升资金管理能力，增强资金实力，保障企业持续、稳定、长久发展。

二、港口企业资金管理存在的问题

（一）筹资过程

1.管理层忽略资金管理

港口企业管理层对资金管理的重要性认识不足，存在一定的偏差，资金管理意识淡薄，在实际经营管理过程中往往会忽略各种时间成本、资金成本，还有少数管理者把资金管理笼统地划分至企业管理中，没有单独对资金链管理投入相应的精力和时间。这种情况下，企业在实际经营管理中就会经常出现业务活动前期进度慢、各部门岗位职责划分不清晰、业务活动后期效果不达标、质量差等问题，导致企业整个运营环节流动资金不足，进而引起一系列资金链管理方面的问题，严重情况下可能出现资金链断裂的风险。……