企业犯罪相对不起诉制度初探

曾松伟

（福安市人民检察院，福建 福安 355000）

一、问题的提出

“合规”这个词是由国外传入的，其英文为“compliance”，最早来源于美国的“水门事件”［1］。1973年时任美国总统的尼克松深陷“水门事件”，经调查发现其竞选团队涉嫌将贿赂资金清洗为合法政治捐款，该事件极大地打击了美国众多投资者对金融市场的信心。由此，美国国家监督机构提出了“企业合规”，主要目的在于“反洗钱合规”。

之后，美国陆续出台了一系列的政策以规范企业合规风险与犯罪量刑。而我们国内最早是在2006年明确提出“企业合规”要求，但由于国内企业发展与国外的巨大差异，其制度实施还需要很长一段时间的实践探索［2］。

笔者在中国知网用“企业合规不起诉”及相关关键词进行搜索，发现二十来篇期刊文献，最早是2015年的研究，集中在近两年内。虽然近年关于企业合规不起诉取得突破性的进展，但是其研究仍存在很大的不足，最为突出的就是研究视角的碎片化，国家制度与企业规范之间缺乏研究沟通，甚至出现内容的冲突，一些学者观点的合理性还有待进一步验证。尤其是对于如何推进企业刑事合规制度本土化？如何严格企业合规责任制度？如何确定企业刑事合规犯罪相对不起诉的适用？如何降低企业合规风险？等等，国内众多学者还在进行深入的探索，这也是本文所探讨的主要问题。

二、企业刑事合规不起诉制度的本土化推进

（一）域外实践

1.美国

作为企业合规制度的起源地，美国最早建立了企业合规相关的制度。……