央行“两项政策”助力中小微企业融资

□文/骆 丹

（连云港开放大学人文经贸学院 江苏·连云港）

［提要］人民银行创新性出台普惠中小微信用贷款支持政策、中小微企业贷款阶段性延期还本付息政策，稳定中小微企业融资性现金流，提高中小微企业贷款可获得性，进一步降低中小微企业综合融资成本。商业银行作为经济市场间接融资主体，本文基于商业银行如何完善信用风险评价体系，助力两项政策，解决中小微企业融资难题。

一、信用、风险、信用风险及贷款信用风险阐述

信用，广义上是指依附在人之间、单位之间和商品交易之间形成的一种相互信任的生产关系和社会关系。而经济学范畴的信用，是指在商品交换或者其他经济活动中，授信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系向受信人放贷，并保障自己的本金能够回流和增值的价值运动。

风险，是指对于能够阻碍相应主体发展、甚至使其走向衰亡的事件发生与否的不确定性。信用风险是金融市场中最古老也最为重要的金融风险形式之一，存在于一切含有信用的金融活动中。广义的信用风险，是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的可能性。本文主要研究在商业银行贷款业务过程中存在的信用风险，即贷款信用风险，其是指贷款主体（一般为商业银行）在经营贷款业务的过程中，因借款者发生违约而导致贷款本金或利息遭受损失的可能性。

由贷款信用风险的定义可以推断出：贷款违约的行为主体是获得商业银行信用支持的债务人，即借款者，而因借款者违约被动受到经济损失的，是提供了贷款服务的商业银行；……